铜川市王益区人民政府 关于2018年财政决算（草案）的报告

主任、副主任、各位委员：

我受区政府的委托，向区人大常委会议报告2018年财政决算（草案）情况，请予审查。

一、一般公共财政收支决算情况

2018年，全区财政工作紧扣追赶超越和“五个扎实”要求，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，继续深化财税体制改革，不断完善预算管理体制，强化地方政府债务管理，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定各项工作，圆满完成全年既定的各项目标任务，财政决算情况总体良好。

（一）2018年各项收入情况

2018年，全区地方财政收入21127万元，完成年初预算的105%。其中税收收入完成16958万元，税收占比80.27%，非税收入完成4169万元，其中：

增值税收入8972万元，完成年初预算的140.18%；

企业所得税收入676万元，完成年初预算的193.14%；

个人所得税收入965万元，完成年初预算的120.62%；

资源税收入411万元，完成年初预算的186.81%；

城市维护建设税收入1786万元，完成年初预算的137.38%；

车船使用税收入1391万元，完成年初预算的115.91%；

契耕两税收入1493万元，完成年初预算的45.24%；

其他税收收入1264万元。

非税收入4169万元，完成年初预算的71.88%（其中：专项收入1036万元，行政性收费收入154万元，罚没收入409万元，国有资产有偿使用收入618万元，其他非税收入1952万元）。

（二）2018年各项支出情况

全区一般公共预算支出完成151219万元，较上年增支3356万元，增长2.27%。其中：

一般公共服务支出20553万元，完成调整预算的99.98%；

国防支出202万元，完成调整预算的100%；

公共安全支出6880万元，完成调整预算的100%；

教育支出31913万元，完成调整预算的98.15%；

科学技术支出191万元，完成调整预算的100%；

文化体育与传媒支出1335万元，完成调整预算的100%；

社会保障与就业支出29929万元，完成调整预算的100%；

医疗卫生支出7918万元，完成调整预算的100%；

节能环保支出6289万元，完成调整预算的99.78%；

城乡社区事务支出16585万元，完成调整预算的99.4%；

农林水事务支出14073万元，完成调整预算的99.43%；

交通运输支出1292万元，完成调整预算的100%；

资源勘探电力信息等事务支出1909万元，完成调整预算的96.46%；

商业服务业管理等事务支出230万元，完成调整预算的100%；

国土资源气象等事务支出4908万元，完成调整预算的96.92%；

住房保障支出5564万元，完成调整预算的100%；

粮油物资储备等支出90万元，完成调整预算的100%；

国债还本付息支出1301万元，完成调整预算的100%；

债务发行费用支出10万元，完成调整预算的100%；

其他支出47万元，完成调整预算的100%。

（三）财政收支平衡情况

2018年全区一般公共预算收入总计162794万元，其中：一般预算收入21127万元，上级各项补助收入119725万元，新增政府一般债券转贷收入9581万元，调入资金10948万元，调入预算稳定调节基金50万元，上年结余收入1363万元。2018年全区财政支出总额为161769万元，其中：一般公共预算支出151219万元，专项上解支出5562万元，债券还本支出3981万元，补充预算稳定调节基金1007万元。

2018年，在刚性支出和到期债务双重压力下，出现了财力缺口，我们通过争取上级补助、盘活财政存量资金以及压减专项支出等措施，一般公共预算总收支相抵并扣减结转下年支出1025万元，确保了当年收支平衡。

二、政府性基金收支情况

2018年全区政府性基金收入完成11576万元，上级补助基金收入1260万元，上年结余1842万元，新增地方政府专项债券转贷收入1500万元，基金总收入16178万元。2018年全区政府性基金支出3356万元，上解支出2175万元，调出资金9201万元，基金总支出14732万元。收支相抵，基金结余1446万元。

三、国有资本经营收支决算情况

根据我区实际情况，2018年无国有资本经营收支。

四、社会保险基金收支决算情况

2018年全区社保基金收入12265万元，上年结余408万元，支出12304万元。收支相抵，年末结余369万元。

五、上级各项补助情况

2018年，全区上级补助收入124421万元，其中：返还性收入1492万元，较上年持平；一般转移支付64271万元，较上年增加5806万元；专项转移支付53962万元，较上年减少10502万元。主要原因是国家山水林田湖生态保护修复项目中省奖补资金减少。

六、地方政府性债务情况

2018年，我区进一步健全和完善政府性债务管理制度，严格落实地方政府债务限额管理，严控债务增量，积极筹措资金化解存量债务，着力防范和化解政府债务风险。全区政府债务限额24100万元，政府债务余额23850万元，其中：一般债务22350万元，专项债务1500万元。2018年，全区地方政府债务发行费用支出10万元，还本付息支出1301万元。当年新增债券资金7100万元，其中，一般债券资金5600万元，专项债券资金1500万元，债券资金安排使用情况详见附表。

七、预算绩效工作开展情况说明

按照市委、市政府《关于全面实施预算绩效管理的实施意见》中目标任务“到2022年底，区县要基本建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系”要求，我区在2018年开展了预算绩效管理培训工作、预算绩效目标审核工作、财政重点项目支出及部门整体支出绩效评价试点工作，2018年，我区对扶贫资金和4个金额在100万元以上的项目实施绩效评价，涉及财政资金1282.85万元。我区绩效评价工作开展目前仅限于在一般公共预算资金中开展，不涉及政府性基金、国有资本经营及社保基金。

八、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2018年，我区认真贯彻落实中央八项规定精神，大力压减“三公”经费支出，全区“三公”经费支出358万元，较上年减少19万元，同比下降5.04%。

九、下一步工作方向

从2018年财政决算情况看，全区财政运行状况总体良好，但受国家减税降费宏观调控政策影响，在我区新兴税源增长不足的情况下，刚性支出不断增长，保障和改善民生压力不断加大，财政收支矛盾凸显。对此，我们将进一步解放思想、完善机制，深化财政改革，采取有效措施，认真予以解决。

一是加强财源税源培植。结合国家产业政策和我区转型发展实际，大力支持园区景区建设和招商引资工作，不断完善园区载体功能，使企业早日投产经营，形成新增税源。二是积极争取上级专项资金。密切关注中省市各项政策措施，积极向上争取项目与资金支持，提高财政保障能力，借助外力加快发展。三是规范政府债务管理。进一步完善政府债务管理及应急处置等制度机制，有序推进债务化解，切实防范政府债务风险。四是提升财政预算管理水平。围绕建立现代财政预算管理制度为目标，进一步提高预算编制水平，提升预算执行的准确度，全面推进预算绩效管理改革，切实提升财政资金使用效益。五是强化财政监督力度。以建设法治财政为目标，进一步健全管理制度，夯实基础管理，严肃执法执纪，推进财政监督管理法治化、科学化、精细化。

主任、副主任、各位委员，2018年全区财政工作虽然完成，但我们也清醒地认识到财政面临的形势更加严峻。我们将在区委的领导下，自觉接受区人大的监督指导，坚定信心，积极进取，真抓实干，攻坚克难，更加努力做好财政改革各项工作，努力完成全年经济社会发展主要目标任务，以优异成绩迎接新中国成立70周年！

王益区2018年财政决算报告附表人大.xls