关于铜川市王益区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告铜川市王益区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2018年财政预算执行情况

2018年，全区财政工作紧扣追赶超越和“五个扎实”要求，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，继续实施积极的财政政策，持续深化财税体制改革，不断完善预算管理体制，强化地方政府债务管理，圆满完成全年既定的各项目标任务，财政预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2018年，全区一般公共预算收入完成21127万元，较上年增长13.89%，增收2577万元。其中：税收收入完成16958万元，占一般公共预算收入的80%，较上年提高3.5个百分点。一般公共预算收入主要项目完成情况如下：增值税完成8972万元，增长52.56%；营业税完成18万元；企业所得税完成676万元，增长108%；个人所得税完成965万元，增长27.81%；资源税完成411万元，增长92.96%；城市建设维护税完成1786万元，增长43.57%；房产税完成432万元，增长46.94%；印花税完成322万元，增长37.61%；城镇土地使用税完成336万元，增长68.84%；土地增值税完成68万元，增长750%；车船税完成1391万元，增长23.43%；环境保护税完成88万元；契耕两税完成1493万元，下降62.27%。非税收入完成4169万元，下降3.34%，其中：专项收入完成1036万元，增长33.16%；行政事业性收费收入完成154万元，下降75.04%；罚没收入完成409万元，增长48.73%，国有资源有偿使用收入完成618万元，增长5.46%；其他收入完成1952万元，下降5.10%。

2018年，全区一般公共预算支出完成151219万元，完成调整预算的99.27%，较上年同口径增长3.55%，增支5187万元。其中：“三公”经费支出358万元，较上年下降5.04%。“三公”经费下降的主要原因是：近年来加大对“三公”经费支出的检查监督，在源头上进行从严控制。通过严格控制因公出国（境）人数规模，严格控制公务接待标准、规模，严格控制公务用车运行维护支出等相关措施，确保“三公”经费支出只减不增。

主要支出项目完成情况：一般公共服务支出20553万元，增长29.04%；国防支出202万元，增长445.95%；公共安全支出6880万元，增长6.83%；教育支出31913万元，下降23.53%；科学技术支出191万元，增长2.69%；文化体育传媒支出1335万元，增长3.17%，社会保障和就业支出29929万元，增长16.54%；医疗卫生支出7918万元，增长9.33%；环境保护支出6289万元，下降14.61%；城乡社区事务支出16585万元，增长39.17%；农林水事务支出14073万元，增长22.99%；交通运输支出1292万元，增长88.06%；资源勘探电力信息等事务支出1909万元，增长27.44%；商业服务业等支出230万元，下降26.05%；粮油物质储备管理事务支出90万元，增长164.71%；国土海洋气象支出4908万元，下降57.52%；住房保障支出5564万元，增长43.40%；债务付息支出1311万元，增长314.87%；其他支出47万元，下降85.22%。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年，全区政府性基金上级补助收入942万元，本级收入11576万元，转贷新增专项债券1500万元，上年结余1842万元，收入总计15860万元。

政府性基金支出3356万元，上解支出2175万元，调出9201万元，支出总计14732万元，收支相抵，年终结余1128万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

根据我区实际情况，2018年无国有资本经营收支。

（四）社会保险基金预算执行情况

2018年，全区社保基金收入12265万元，上年结余408万元，支出12342万元，年终结余331万元。

需要说明的是，上述数据是根据12月财政收支月报分析得出，待全区财政总决算编审后，部分数据会有所调整，经市财政决算批复后，再向区人大常委会做专题报告。

2018年地方政府债务情况：2018年，我区进一步健全和完善政府性债务管理制度，严格落实地方政府债务限额管理，严控债务增量，积极筹措资金化解存量债务，着力防范和化解政府债务风险。全区政府债务限额24100万元，政府债务余额23850万元，其中：一般债务22350万元，专项债务1500万元。全年发行地方政府债券资金11081万元，其中：一般债券发行5600万元，专项债券发行1500万元，再融资债券发行3981万元。全区地方政府债务发行费用支出10万元，还本付息支出1301万元。2019年，预算地方政府债券还本付息资金860万元，2019年地方政府债券资金使用安排详见附表。

（五）2018年财政主要工作

1.财政收入在保增长提质量中稳中向好。2018年，全区财税部门通力协作，主动作为，创新征管方式，加强税源监控，实现了税收收入高质量增长。全年税收收入完成16958万元，税收占比80.26%，较上年提高3.5个百分点。一是加强财税形势和政策的分析研究。准确掌握重点行业、重点税源收入动态，及时了解税源现状和变化趋势。二是多举措强化税收征管。定期召开财税联席会议，夯实征收部门责任，加大税收清欠挖潜工作力度，堵塞征管漏洞，确保税收足额入库。三是加强非税收入征管。严格执行“收支两条线”管理制度，认真落实“以票管收、源头控收”措施，规范非税收入管理，确保非税收入应缴尽缴。

2.财源建设在重投入促发展中扎实推进。2018年，财政部门紧紧围绕区委、区政府重大决策部署，全力推进区域经济发展。一是加大两大园区建设投入力度。筹措整合资金13049万元，用于王家河工业园区和耀州窑文化基地基础设施建设，全力支持招商引资工作，引导企业向园区聚集，培育新兴财源。二是大力支持工业经济发展。全年拨付工业稳增长和中小企业发展专项资金731万元，落实兑现减税降费政策，帮助中小企业破解融资难题，有效降低企业负担。三是支持全域旅游格局构建。全年拨付旅游产业发展资金7400万元，以姜女故里·秦人村落、山水王家河等景区建设为中心，稳步推进耀瓷特色小镇、民俗义兴村、红色军台岭等景区建设，“一厅一镇四景区”全域旅游框架初步形成，区域旅游品位持续提升。

3.百姓福祉在保重点惠民生中持续增强。牢固树立过“紧日子”的思想，进一步优化支出结构，严控一般性支出，握紧拳头保重点，有保有压促发展。2018年民生支出120955万元，占一般公共预算支出的80%。一是全力保障脱贫攻坚工作。坚持把扶贫作为财政保障的头等大事来抓，严格按照扶贫资金占地方财政收入的2%且每年增长20%的政策要求，足额落实区级扶贫资金680万元，较上年同口径增长21.42%。二是大力促进教育均衡发展。进一步优化城乡教育投入比例，加大农村薄弱学校改造建设力度，促进全区教育资源均衡发展，支持推动教师队伍建设，逐步完善困难学生资助体系，全年教育投入31913万元，全区教育现代化水平显著提升。三是不断提高社会保障水平。安排社会保障资金29929万元，着力保障城乡低保、农村五保、城镇“三无”人员、医疗救助、残疾人保障等民生支出；安排就业专项资金2737万元，积极推进大众创业、万众创新，实现创新驱动、创业带动就业的良性互动发展；全年医疗卫生支出7918万元，加快推进公立医院综合改革、区级医院和基层医疗卫生机构基础设施标准化建设，医疗卫生事业快速发展；全年文化体育与传媒支出1335万元，不断加大对全区公共文化事业的扶持力度，鼓励规上文化产业培育壮大，全区公共文化事业呈现快速发展态势；住房保障全年支出5564万元，有力支持了保障性安居工程建设，满足困难群众住房需求。四是助力污染防治攻坚战。拨付6780万元支持全区铁腕治霾、公路路域绿化、漆水河治理、环保检测能力、山水林田湖等项目建设，让老区旧貌换新颜。五是持续加大强农惠农力度。全年农林水支出14073万元，有效支持农村公路改扩建、农村环境卫生整治、“一事一议”等乡村振兴项目实施，农村基础设施和村容村貌得到较大改善，农村居民生活环境更加舒适。

4.财政改革在强管理抓创新中逐步加快。2018年，全区财政工作坚持“唯改革者进，唯创新者强，唯改革创新者胜”的发展理念，不断提升财政科学化、精细化管理水平。一是加快预算管理改革。全面推行“零基预算”，强化预算综合管理。深入推进预决算公开，按照“四统一”的明确要求，实现预决算公开工作的常态化、规范化、标准化，努力打造“阳光政府”。二是财政投资评审破冰前行。制定出台《铜川市王益区财政投资评审管理办法（暂行）》，全年完成财政投资评审项目7个，送审金额25728万元，审定金额23496万元，审减金额2232万元，平均审减率达到8.67%。三是加大盘活存量资金力度。对区级各部门结余结转资金进行全面清理，盘活各类存量资金4511万元，统筹用于区委、区政府确定的重点项目和民生领域。四是加快专项资金管理改革。印发《铜川市王益区财政专项资金管理办法》，将专项资金纳入预算管理，严格审批程序，确保财政资金安全高效运转。

5.财政管理在建制度防风险中日趋规范。一是全面加强地方政府债务管理。将地方政府债务分类纳入预算管理，成立了王益区政府债务管理工作领导小组，制定出台《铜川市王益区地方政府隐性债务风险应急处置预案》，全力支持打好防范化解重大风险攻坚战。二是基层财政管理持续规范。制定印发《深化镇（街道）财政机构改革完善运行机制意见的通知》，进一步理顺镇办财政体制，为下阶段全面加强基层财政管理提供制度依据。三是持续规范政府综合财务报告编制。实现区级部门综合财务报告编制全覆盖，为加强政府资产管理、降低运行成本、提升运行效率奠定基础。四是政府采购规范透明。2018年度政府采购项目683笔，计划采购金额28157万元，实际采购金额27057万元，节约1100万元，节约率3.91%。五是加大财政资金使用效益监督检查力度。科学合理制定监督计划，紧扣财政工作重点、难点和热点，高度关注民生和产业发展等领域财政资金使用情况，先后开展了预决算公开、脱贫攻坚、会计信息质量等专项检查，确保财政资金用途规范、运转安全。

2018年，全区财政工作取得了一定成绩，但在财政运行过程中仍存在一些不容忽视的矛盾和问题，主要表现在：一是主导税源支撑乏力，新兴税源增长不足。二是刚性、政策性支出增长较快，保障和改善民生压力不断加大，财政收支矛盾仍然十分突出。三是控制和化解地方政府债务工作艰巨。四是财税体制改革进入深水区和攻坚期，任务艰巨繁重，改革进度仍需加快。对此，我们将进一步解放思想、完善机制，采取有效措施，认真予以解决。

二、2019年财政预算草案

全区财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会及中央经济工作会议精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，以供给侧结构性改革为主线，实施更加积极的财政政策。进一步深化财税体制改革，更加注重财政投入的质量和效益，全面实施绩效管理。牢固树立政府带头过“紧日子”的思想，集中财力确保民生政策、三大攻坚战、重点改革和重大项目建设需要，支持全区经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算

2019年全区地方财政收入23030万元，较上年增长9%。主要收入项目情况：增值税9800万元，增长9.23%；企业所得税700万元，增长3.55%；个人所得税1000万元，增长3.63%；资源税450万元，增长9.49%；城市建设维护税1950万元，增长9.18%；房产税450万元，增长4.17%；印花税350万元，增长8.70%；城镇土地使用税400万元，增长19.05%；土地增值税100万元，增长47.06%；车船税1550万元，增长11.43%；环境保护税100万元，增长13.64%；契耕两税1600万元，增长7.17%。非税收入4580万元，增长9.86%，其中：专项收入1100万元，增长6.18%；行政事业性收费收入200万元，增长29.87%；罚没收入450万元，增长10.02%，国有资源有偿使用收入700万元，增长13.27%；其他收入完成2130万元，增长9.12%。

2019年，全区返还性收入预算1492万元，其中：增值税和消费税返还1473万元，所得税基数返还补助17万元，其他税收返还2万元。

转移支付情况说明

2019年，全区一般性转移支付预算收入53382万元，其中：均衡性转移支付36105万元，县级基本财力保障机制奖补资金6000万元，企事业单位划转7065万元，义务教育等转移支付1457万元，卫生转移支付20万元，调资中央补助2793万元，新旧体制补助-58万元。专项转移支付42200万元。主要安排用于全区“保工资、保运转、保基本民生”支出。

2019年全区财政一般预算支出118004万元（含预计中省市财政专款）。主要支出项目情况：一般公共服务支出13287万元；国防支出66万元；公共安全支出4120万元；教育支出24090万元；科学技术支出71万元；文化体育传媒支出966万元；社会保障和就业支出25690万元；医疗卫生支出6867万元；环境保护支出3368万元；城乡社区事务支出7790万元；农林水事务支出10491万元；交通运输支出1642万元；资源勘探电力信息等事务支出2671万元；商业服务业等支出246万元；粮油物质储备管理事务支出106万元；国土海洋气象支出4788万元；灾害防治与应急管理支出2789万元，住房保障支出3214万元；债务付息支出860万元；其他支出2856万元。

2019年全区总财力为120104万元，其中：地方财政收入23030万元，上级各项补助收入54874万元，上级专项转移支付预算42200万元。2019年上解上级支出2100万元，一般预算支出118004万元，收支相抵，实现当年财政收支预算平衡。

2019年，全区一般公共预算安排“三公经费”支出374.76万元（不含中省市专款），较上年年初预算减少21.9万元。其中：因公出国（境）费45万元，公务用车运行维护费265.85万元，公务接待费63.91万元。“三公”经费下降的主要原因是：近年来加大对“三公”经费支出的检查监督，在源头上进行从严控制。通过严格控制因公出国（境）人数规模，严格控制公务接待标准、规模，严格控制公务用车运行维护支出等相关措施，确保“三公”经费支出只减不增。

2019年，我区将进一步健全和完善政府性债务管理制度，建立科学有效的政府性债务管理机制，强化政府债务风险意识，纠正部门单位擅自违规举借债务行为，加强债务规模控制和预算管理，切实降低政府债务风险，防止发生政府债务风险。截至1月末，我区政府性债务余额23850万元，较上年增加6386万元，未超过政府债务限额24100万元。具体增减情况为：化解系统内债务714万元，一般债务增加5600万元，专项债务增加1500万元。按照2018年债务限额和2019年王益区债务到期情况及公益性项目资金需求情况，计划举借再融资债券1286万元，全部用于置换以前年度发行2019年到期政府债券。

绩效开展情况说明

2019年，预算绩效工作开展情况方面，不断扩大预算绩效试点范围，区级所有100万以上项目支出全部实施预算绩效管理，试点由2018年的两个部门2个项目，扩大到所有100万以上的项目支出。对于没有绩效目标的不安排预算，切实做到绩效目标管理全覆盖。

扶贫资金说明

2019年，安排财政专项扶贫资金1695万元（其中：区级财政安排扶贫专项资金820万元，同比增长20.59%。中省市财政专项扶贫资金875万元），确保投入总量和增幅的“双增长”。

按照《王益区扶贫资金项目公告公示制度》要求，区财政局负责对财政专项扶贫资金文件进行了公示，区扶贫开发局负责对各级财政专项扶贫资金分配结果进行了公告。

（二）政府性基金预算

2019年全区政府性基金预算收入9050万元，当年政府性基金预算支出9050万元。

（三）国有资本经营预算

根据我区实际情况，2019年没有对应的国有资本经营收入。按照以收定支的原则，不需编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算

2019年全区社保基金预算收入13217万元，预算支出12734万元，当年结余483万元。

三、2019年财政重点工作

（一）加强收入征管，夯实财政发展基础

一是夯实收入基础。准确研判收入形势，努力挖掘增收潜力，狠抓重点税源、重点行业、薄弱环节税收，保障税收收入均衡入库。二是加快推进财源建设。以两大工业园区建设为切入点，综合施策，推进园区产业集群发展，精准培植新兴财源，推动财政收入实现有质量、有效益、可持续的良性增长。三是加大向上争取资金力度。切实加强与上级财政部门的衔接，用好用足各项扶持政策，积极争取上级项目和资金支持，提高财政保障能力。

（二）用心用力用情，着力办好民生实事

在经济发展可持续、财力可支撑的基础上，不断完善财政保障机制，始终坚持量力而行和循序渐进的原则，切实保障和改善民生。进一步加快社会保障体系建设，保障城乡低收入群体基本生活，维护困难群众基本生活权益，提高城乡居民幸福感。全力支持教育事业发展，进一步完善城乡义务教育经费保障机制。推进文化体育场馆建设，加快构建现代公共文化服务体系。持续完善保障性安居工程基础设施配套，突出保基本、兜底线，不断提升群众福祉。

（三）助力三大战役，促进经济健康发展

支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战，促进我区经济社会持续健康发展。严格落实地方政府债务限额管理，严控债务增量，积极筹措资金化解存量债务，着力防范和化解政府债务风险；扎实助推脱贫攻坚工作，认真落实精准脱贫各项措施，支持贫困村基础设施建设及生产发展，确保全年脱贫攻坚任务顺利完成；以推进山水林田湖生态保护修复工程为契机，深入推进大气、水、土壤污染防治，大力支持铁腕治霾行动，确保污染防治攻坚战取得实效。

（四）深化财政改革，提升财政管理水平

一是积极稳妥推进财政事权与支出责任划分改革事项，立足全局、提前对接，为我区财政长远可持续发展奠定良好基础。二是全面实施财政预算绩效管理，加大财政投资评审力度，将预算安排与绩效目标、绩效审计、绩效评价结果挂钩，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。三是推动财政扶贫资金动态监控管理，做到“横向到边、纵向到底”，实现财政扶贫资金从预算安排到拨付、使用、监管、绩效评价全程监控。

（五）加强自身建设，提高干部履职能力

坚持党风廉政建设与业务工作同部署、同落实、同考核，进一步强化服务意识，切实改进工作作风，密切联系群众，保持财政干部为民、务实、清廉的良好形象。同时认真履行党风廉政建设责任制和领导干部“一岗双责”，加强对干部日常监督管理。切实加强财政自身建设，进一步简化办事程序，积极推进政务公开，规范财政权力运行，有效防控廉政风险。加大干部培训力度，发挥“三项机制”作用，打造一支政治过硬、纪律严明、本领高强的财政“铁军”！

各位代表，2019年是新中国成立70周年，是决胜全面建成小康社会第一个百年奋斗目标的关键之年，做好全区财政工作任务艰巨、意义重大。让我们在区委的坚强领导下，在区人大的监督下，深化财政改革，激发创新活力，以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措，为实现“五个王益”宏伟蓝图作出积极贡献！

关于铜川市王益区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告附表.xls