王经开管发〔2020〕22号
王益经济技术开发区管理委员会
关于印发管委会内部控制建设实施方案的通知
机关各部室、各办站，区开发投资有限公司：
为认真贯彻落实财政部《关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》（财会〔2015〕25号）精神，完善管委会内部控制制度，加强内部控制管理工作，特制定本实施方案。
一、成立管委会内部控制工作领导小组
根据管委会内部控制建设的要求，经研究成立王益经济技术开发区内部控制工作领导小组，组成人员如下：
组 长：杨 斐
副组长：郭志峰
成 员：刘明放 史佩琳 杨长山
马海星 王小兰 王 玉
二、工作目标
通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，推动管委会如期完成内部控制建立与实施工作。
三、基本原则
1.坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于管委会的各个层级，确保对管委会层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映管委会的内部控制基础水平。
2.坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。在选取评价样本时，应根据管委会实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。
3.坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确内部控制建立与实施工作的方向和重点。
4.坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于管委会的实际情况和业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以管委会的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。
四、工作安排
1.组织动员。全面启动管委会内部控制基础性评价工作，研究制定立实施方案，广泛动员、精心组织开展内部控制基础性评价工作。
2.开展评价。按照《行政事业单位内部控制建设的指导意见》的要求，组织开展内部控制基础性评价工作。
3.评价报告及其使用。要将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告向主要负责人汇报，进一步明确管委会内部控制建设的重点和改进方向，确保顺利完成内部控制建立与实施工作。
4.总结经验。于每年12月31日前，向区财政局报送管委会内部控制基础性评价工作总结报告。
五、保障措施
1.加强领导。建立主要领导负总责，分管领导具体负责，业务人员进行基础性评价工作机制，认真完成内部控制基础性评价工作，通过“以评促建”的方式推动管委会内部控制水平的有效提升。
2.明确职责。按照党风廉政建设责任制的要求，主要领导、分管领导和各部室负责人对建立与实施内部控制的有效性承担领导责任，是内部控制建设的第一责任人，必须要高度重视，确保制度健全、执行有力、监督到位。
3.强化督查。建立内部控制督查工作机制，定期、不定期开展监督检查，及时发现内部控制薄弱环节，查找原因，堵塞漏洞，完善内部控制体系，全面推进内部控制建设。
王益经济技术开发区管理委员会
2020年9月1日