关于铜川市王益区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算（草案）的报告
关于铜川市王益区2025年
财政预算执行情况和2026年财政
预算草案的报告
2026年2月26日在铜川市王益区
第十一届人民代表大会第六次会议上
铜川市王益区财政局局长 马吉海
各位代表：
受区人民政府委托，现将《铜川市王益区2025年财政预算执行情况和2026年财政预算草案》提请大会审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。
一、2025年财政预算执行情况
2025年是“十四五”规划收官之年，也是为“十五五”开局奠基固本的关键之年。一年来，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策，完整准确全面贯彻新发展理念，强化财政资源和预算统筹，深入推进零基预算改革，防范化解财政运行风险，坚决兜牢基层“三保”底线，加大财会监督力度，提高资金使用效益和财政政策效能，全区预算执行情况总体良好。
（一）一般公共预算执行情况
2025年，全区地方一般公共预算收入完成23207万元，完成调整预算的110.51%，较上年减少19.71%。
一般公共预算收入主要项目完成情况如下：税收收入完成17083万元，增长2.05%，其中：增值税完成5786万元，增长8.07%；企业所得税完成1384万元，下降44.64%；个人所得税完成581万元，增长1.22%；资源税完成1469万元，下降1.21%；城市建设维护税完成1560万元，下降1.95%；房产税完成1166万元，增长8.67%；印花税完成997万元，下降8.28%；城镇土地使用税完成463万元，下降8.32%；土地增值税完成43万元，增长30.3%；车船税完成1461万元，下降1.95%；耕地占用税完成1865万元，增长151.35%；契税完成167万元，下降13.02%；环境保护税完成141万元，增长25.89%。非税收入完成6124万元，下降49.66%，其中：专项收入完成1621万元，增长1.82%；行政事业性收费收入完成1153万元，增长94.11%；罚没收入完成553万元，下降26.75%；国有资源有偿使用收入完成2649万元，下降69.61%；政府性住房基金收入120万元，下降76.33%。
转移支付收支安排情况
2025年，全区上级补助收入总计149086万元，其中：返还性收入1492万元，一般性转移支付预算收入111884万元（均衡性转移支付51188万元，县级基本财力保障资金10455万元，固定数额补助14012万元，结算补助6927万元，资源枯竭型城市财力转移支付1192万元，革命老区转移支付827万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付2848万元，共同事权转移支付24435万元），专项转移支付35710万元（其中：中省专项转移支付32312万元，市级专项转移支付资金3398万元）。一般性转移支付主要安排用于全区保障“三保”、防范化解债务风险、PPP 项目到期付费等支出，专项转移支付主要用于教育、养老、卫生、医疗、乡村振兴、生态环保等支出。
2025年，全区一般公共预算支出完成168247万元，完成调整预算的96.96%，较上年减少7.38%。其中:“三公”经费支出153.37万元，较上年下降39.11 %。
全区主要支出项目完成情况（含中省市财政专款，下同）：一般公共服务支出21342万元，下降11.85%；国防支出178万元，下降4.81%；公共安全支出6075万元，增长0.93%；教育支出30153万元，增长4.1%；科学技术支出389万元，增长274.04%；文化体育传媒支出3528万元，增长92.79%；社会保障和就业支出33471万元，下降3.76%；卫生健康支出9885万元，下降10.45%；节能环保支出1808万元，下降69.45%；城乡社区支出24576万元，下降4.76%；农林水支出17642万元，增长12.15%；交通运输支出2925万元，下降35.73%；资源勘探工业信息等支出1577万元，下降42.84%；商业服务业等支出726万元，增长418.57%；自然资源海洋气象等支出557万元，增长2.58%；住房保障支出9516万元，下降35.31%；粮油物资储备支出208万元，下降31.58%；灾害防治及应急管理支出1953万元，下降10.7%；债务还本付息支出1449万元，增长21.26%；其他支出132万元，下降80.3%。
区本级主要支出项目完成情况：一般公共服务支出21342万元，下降11.85%；国防支出178万元，下降4.81%；公共安全支出6075万元，增长0.93%；教育支出30153万元，增长4.1%；科学技术支出389万元，增长274.04%；文化体育传媒支出3528万元，增长92.79%；社会保障和就业支出33471万元，下降3.76%；卫生健康支出9885万元，下降10.45%；节能环保支出1808万元，下降69.45%；城乡社区支出24576万元，下降4.76%；农林水支出17642万元，增长12.15%；交通运输支出2925万元，下降35.73%；资源勘探工业信息等支出1577万元，下降42.84%；商业服务业等支出726万元，增长418.57%；自然资源海洋气象等支出557万元，增长2.58%；住房保障支出9516万元，下降35.31%；粮油物资储备支出208万元，下降31.58%；灾害防治及应急管理支出1953万元，下降10.7%；债务还本付息支出1449万元，增长21.26%；其他支出132万元，下降80.3%。
（二）政府性基金预算执行情况
2025年，全区政府性基金收入333万元，上级补助收入6771万元，转贷新增专项债券16237万元，转贷再融资专项债券收入6600万元，上年结余8891万元，调入资金6021万元，收入总计44853万元。
2025年，全区政府性基金支出22360万元，专项债券还本支出8500万元，上解支出122万元，支出总计30982万元，收支相抵，年终结余13871万元。
（三）国有资本经营预算执行情况
2025年，全区国有资本经营上级补助收入1002万元，上年结余853万元，收入总计1855万元。
2025年，全区国有资本经营支出365万元，收支相抵，年终结余1490万元。
（四）社会保险基金预算执行情况
2025年，全区社保基金收入19295万元，上年结余812万元，当年收入总计20107万元。
2025年，全区社保基金支出19264万元，收支相抵，年末滚存结余843万元。
（五）2025年地方政府债务情况
2025年，市级下达我区政府债务限额282293万元。其中：一般债务限额71856万元，专项债务限额210437万元。截至2025年底，全区政府债务余额273480万元。其中：一般债务余额67543万元，专项债务余额205937万元。全区政府债务规模在限额以内，风险等级为绿色，债务风险总体可控。
全年发行地方新增政府债券资金37237万元，其中新增一般债券发行21000万元，新增专项债券发行16237万元；向国际组织借款新增一般债务2403万元。转贷再融资一般债券收入2100万元，转贷再融资专项债券收入6600万元。2025年，全区地方政府债务发行费用支出49万元，其中一般债发行费用支出24万元，专项债发行费用支出25万元；地方政府债务还本支出10500万元，其中一般债务还本支出2500万元，专项债务还本支出8000万元；地方政府债务付息支出7779万元，其中一般债务付息支出1449万元，专项债务付息支出6330万元。
（六）预算绩效管理情况
近年来，我区结合实际，积极探索、统筹推进，财政预算绩效管理改革持续深化，逐步建立了规范透明、标准科学、约束有力的预算绩效管理机制，实现了从个别项目资金绩效评价向各类财政资金项目绩效评价的扩展，完成了从单一绩效评价到全过程预算绩效管理的转变，初步建立了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理目标。
一是强化绩效目标审核。按照“谁申请资金，谁设置目标”的基本原则，按照初审+复审的方式，对预算单位填报的项目支出绩效目标及部门整体支出绩效目标的完整性、相关性、适当性及可行性四个方面进行审核。二是强化事中监控。完善绩效运行监控机制，着力提升预算绩效管理工作成效，确保绩效目标如期实现。2025年对全区9个存量专项债券项目和7个区级重点民生项目开展事中绩效运行监控工作，涉及财政资金85110.02万元。三是强化重点绩效评价。选取落实区委、区政府重大方针政策和决策部署的影响力大的重大项目和部门整体组织实施开展财政重点绩效评价，共对10个项目和8个部门整体支出开展财政重点绩效评价，涉及财政资金38603.5万元。四是强化部门绩效自评意识。组织区级64个部门对2024年度所有项目及部门整体支出开展绩效自评，将年初设定目标与实际达成目标相比，重点关注是否完成项目绩效目标，是否存在偏差，偏差原因及落实的后续整改措施，以绩效自评全覆盖扎实推动绩效管理向纵深迈进。五是完善指标库。2025年建立预算绩效指标库3个，涉及文旅、交通、农业领域，为预算安排的精准性和科学性奠定了坚实基础。六是强化结果应用。根据事前绩效评估审核及重点项目绩效评价结论，强化预算挂钩，实行评估结果运用导向。同时及时将重点项目事前绩效评价结果随同政府预算一并公开，奋力推进预算绩效评价提质增效，着力评估结果实效化。
需要说明的是，上述数据是根据2025年12月财政收支月报分析得出，全区财政总决算编审后，部分数据会有所调整，待市财政决算批复后，再向区人大常委会做专题报告。
二、2025年及“十四五”财政重点工作回顾
（一）2025年财政重点工作回顾
1.聚焦开源节流，全力保障财政平稳运行。一是协同挖潜稳收入。面对严峻复杂的经济形势和远超预期的减收压力，区财税部门强化综合治税举措，逐项梳理重点税源，加大资源资产盘活力度，依法依规组织收入，不断提升收入质量，税收占比较上年提高15.7个百分点。二是盘活存量提效能。完善结余资金收回机制，全面清理盘活预算单位实户及往来账户资金，强化财政资金全流程动态监控，累计盘活存量资金8917万元，重点投向亟需的民生领域，有效弥补财力缺口。三是厉行节约过紧日子。认真执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》，切实把党政机关过紧日子要求落到实处，从严从紧控制“三公两费”及一般性支出，全年压减部门专项业务经费6003万元，腾出财力保障重点领域支出。
2.突出保障重点，筑牢兜实重点民生底线。一是兜底线强化“三保”保障。始终坚持“三保”预算“两个优先”，全年“三保”累计支出82328万元，有效保障基本民生政策兑现、工资正常发放及机关高效运转。二是稳就业筑牢民生之本。投入就业补助资金1940万元，拨付创业担保贷款财政贴息资金62.91万元，促进重点群体就业创业。三是强教育夯实发展之基。拨付教育领域资金30153万元，着力推动中小学幼儿园建设、家庭经济困难学生资助、支持教育综合改革、促进教育优质均衡高质量发展。四是兴文旅焕发城乡活力。拨付文旅体资金3528万元，健全公共文化服务体系，提升基本公共文化服务均等化水平。五是保健康守护生命安康。拨付医疗卫生资金9885万元，支持深化基层医疗卫生服务体系综合改革，强化公共卫生服务能力建设，提升医疗服务与医保保障水平；落实育儿补贴政策，发放育儿补贴资金532.8万元，惠及1688户家庭。六是筑根基保障基本民生。拨付城乡低保等困难群众救助3539.51万元，保障了4391名城乡低保人员、94名特困供养人员基本生活需要以及1426人次享受临时救助。基本养老保险财政补助支出19282.04万元，确保机关事业单位人员养老保险待遇正常发放。
3.强化财政支撑，支持经济发展持续向好。一是抓好项目建设关键点。精准把握政策导向，深入研究国家、省、市政策，获中央“两重”“两新”领域超长期特别国债资金3646万元、专项债券资金3000万元，重点支持设备更新、技术升级改造、农村安全饮水供水保障等项目建设。统筹各类资金9190万元，建成并投运铜川北站至王益经开区公路及西延高铁铜川北站停车场，助力经济社会高质量发展。二是找准消费提振切入点。用足“两新”政策激发市场消费，优化消费品以旧换新政策实施，支持推广消费新业态新模式，拨付消费品以旧换新资金399万元、发放政府消费券20万元，累计带动消费超3000万元。三是锚定惠企发展根本点。纵深推进全国统一大市场建设，发挥财政政策引导作用，为个体工商户、中小企业提供担保贷款5865万元，拨付各类企业发展专项资金1002万元，有效纾解企业困难。
4.着力精准施策，促进城乡区域融合发展。一是推进乡村全面振兴。安排财政衔接推进乡村振兴、产业融合发展等补助资金5378万元，重点支持特色产业培育、农村交通、水利、生态环境等基础设施短板弱项建设领域，乡村建设成效显著，发展动能愈发强劲，脱贫攻坚成果持续巩固深化，宜居宜业和美乡村建设稳步推进。二是筑牢粮食安全根基。严格落实粮食安全党政同责机制，投入资金1959万元，支持高标准农田建设、耕地地力保护、农机购置补贴等政策落地，有效保障粮食等重要农产品稳产保供，牢牢守住粮食安全底线。三是全力推动城市更新。深入推进以人为本的新型城镇化建设，统筹各类资金渠道，全年投入城市更新资金15687万元，全力推动城市排水、燃气管网改造、生活垃圾分类等市政基础设施改造项目，高质量推进城市更新。
5.深化管理改革，全面提升财政管理效能。一是预算改革纵深推进。全面深化零基预算改革，打破“基数+增长”固化模式，构建“应保尽保、应压尽压、注重绩效导向”的资金分配机制，预算编制的科学性与精准性显著增强。二是绩效管理提质扩面。持续推动预算绩效管理范围拓展与效能提升，选取8家部门，10个重点项目开展绩效评价，涉及财政资金38603.5万元，强化评价结果与预算安排的刚性挂钩，加大绩效信息公开力度，绩效目标、绩效评价结果在区政府网站向社会公开。三是投资评审节约高效。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”评审原则，完成项目评审95个，送审金额88054.77万元，审定金额为71886.18万元，审减16168.59万元，审减率13.3%，有效节约财政资金。四是国资监管优化升级。重构企业管理架构，厘清出资人职责与业务管理分工，对监管企业债务实施动态台账管理，建成投用国企退休人员数字化管理系统。
6.筑牢安全防线，重大风险防控坚实有效。一是强化政府债务管控。加强政府法定债务“借”“用”“管”“还”全生命周期管理，严格规范政府举债行为，强化债务风险监测预警，坚决遏制新增隐性债务，确保政府债务规模在限额以内。二是履行债务偿还责任。全年争取各类化债资金31937万元，全年完成隐性债务化解2652万元，超额完成化解任务；足额偿还到期法定债务本息18327.09万元，全区未发生政府债务逾期情况。三是稳妥化解拖欠企业账款。一体推进工程、货物、服务等各类欠款清理，全年清理拖欠企业账款9975.85万元，扎实开展清欠工作“回头看”，不断提升清欠工作质效。四是扎实开展集中整治。加强惠民惠农补贴资金监管，组织入户核查4000余户，追缴资金5笔，补发资金3笔；对7个镇办、26个村、20个社区就乡镇财政资金使用开展全面排查，出台规范性措施3项，制定（修订）预算执行等11个专项风险内控管理办法。
（二）“十四五”财政工作回顾
“十四五”期间，全区财政工作在区委的坚强领导及区人大、区政协的监督支持下，精准有力深化改革，倾力服务发展大局，扎实增进民生福祉，强化财政监督管理，持续锻造过硬队伍，忠诚担当履职尽责，圆满完成了各项目标任务。
1.聚焦增收提效，财政实力持续壮大
“十四五”期间，面对宏观经济下行、产业转型及疫情冲击等多重挑战，财税部门协同发力，健全收入增长机制，落实组合式税费政策，有效盘活国有资源，财政统筹能力明显增强。全区一般公共预算收入累计完成122599万元，较“十三五”增长15.5%，支出累计完成861554万元，较“十三五”增长16.5%。
2.坚持民生优先，群众福祉显著增进
“十四五”期间，区财政紧盯“三保”强保障，始终坚持“三保”支出在预算安排、资金拨付、库款调度中的绝对优先地位，“三保”支出总计427785万元，兜牢兜实“三保”底线；优化支出促统筹，落实过紧日子要求，加强财政资源统筹，腾出财力保障基本民生，民生支出总计690523万元，占一般公共预算支出的80%以上；聚焦财力惠民生，全区医疗卫生服务水平显著提高，就业保障体系持续巩固，教育优质均衡稳步推进，社会保障网织密扎牢，城乡面貌整体提升，群众获得感、幸福感显著增强。
3.深化财税改革，管理效能全面提升
“十四五”期间，区财政全面深化零基预算改革，财政资源配置效率持续优化；规范财政投资评审行为，资金使用效益显著提升；预算绩效管理提质扩面，评价结果应用初见成效；财政体制改革纵深推进，支出责任落实更趋明晰；预算管理系统智慧赋能，财政支出更加高效便捷；财会监督范围不断扩大，财经纪律愈发严明；预决算公开更加规范，财政运行阳光透明；国资国企监管持续强化，国有资产保值增值能力稳步提升。
4.服务发展大局，区域经济持续向好
“十四五”期间，财政投入力度空前，乡村产业振兴取得突破，粮食安全保障能力显著提升，农业发展基础持续夯实；财政精准滴灌，转型发展升级加速，成功创建省级经济技术开发区，园区基础设施配套逐步完善，科创标准化厂房、渭北智慧物流园等重点项目筑巢引凤；财政支持多元，服务业占比逐步提升，减税降费政策精准发力，市场主体活力持续释放，开展县域商业建设行动，内需潜力有效激发，消费市场稳步回暖。
5.筑牢风险底线，推动财政平稳运行
“十四五”期间，区财政坚持系统思维，加强政府债务监管，积极争取化债资金支持，存量债务稳妥化解、新增债务严格管控，融资平台实现退出，政府债务管理更加规范；突出基层“三保”保障，足额编列“三保”支出预算，强化“三保”运行动态监控，实现“三保”预算和执行的信息化、动态化、精准化管理；库款监测机制持续完善，重点支出保障坚实有力，财政运行安全底线全面筑牢。
五年来，财政工作有力支撑了全区经济社会发展，但也面临挑战：一是税源底子薄，支柱产业不强，收入增长动能不足；二是财力运行紧平衡，收支矛盾突出，库款保障承压；三是债务进入偿债高峰期，风险防范压力加大，重大项目资金保障存在缺口。下一步，我们将坚持问题导向，深入分析研判，结合实际制定务实举措，全力攻坚克难。
三、“十五五”财政工作思路
“十五五”时期，全区财政工作将紧密对接中央、省、市经济政策导向，立足区域发展阶段性特征，坚持稳中求进、提质增效，围绕全区“高质量全面转型发展”核心目标，以“增强保障能力、优化资源配置、深化财税改革、防范化解风险”为重点，全力服务发展大局。一是聚焦政策赋能与内生增长，在服务发展大局上体现财政担当。主动研究对接国家地方政府专项债券、超长期特别国债等政策窗口，精准谋划、储备、申报一批能落地、见效快、利长远的重大项目，全力争取上级资金支持，将政策红利转化为发展动力。二是聚焦统筹保障与精准施策，在增进民生福祉上彰显财政温度。坚守“三保”底线，集中财力保障区委区政府部署的重大项目实施。持续加大民生投入，更加注重投入的精准性和有效性，推动基本公共服务从“有”向“优”转变。三是聚焦改革增效与规范管理，在提升治理能力上实现财政突破。全面深化预算绩效管理，推动绩效管理全覆盖,强化绩效结果应用。推进财政体制改革，预算管理一体化系统效能提升，以数字化手段规范管理。加强国有资产管理，健全国有资产配置、使用、处置、收益全链条管理制度。四是聚焦安全底线与可持续发展，在防范化解风险上强化财政责任。落实地方政府债务限额管理要求，开好“前门”，规范用好专项债券，提高债券资金使用效益。严堵“后门”，坚决遏制新增隐性债务。严肃财经纪律，强化运行监测，确保财政中长期可持续。
四、2026年财政预算草案
（一）2026年财政工作总体要求
2026年是“十五五”开局之年，锐始者必图其终，成功者先计于始。全区财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神及习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示，认真落实中央经济工作会议、省委十四届九次全会、市委十三届九次全会和区委十一届十次全会部署，全面落实全国、全省财政工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，深入拓展“三个年”活动，按照区委“1393”思路举措，聚力打好“八场硬仗”，大力发展县域经济、民营经济、开放型经济、数字经济，继续实施更加积极的财政政策并提高精准度和有效性，加强财政科学管理，优化支出结构，加大“三资”盘活力度，严肃财经纪律，兜牢基层“三保”底线，坚持党政机关过紧日子，更好统筹发展和安全，不断做优增量、盘活存量，因地制宜发展新质生产力，积极融入全国统一大市场建设，着力扩内需、优结构、增动能、惠民生，着力稳就业、稳企业、稳市场、稳预期，着力推改革、强管理、防风险、增效益，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，保持社会和谐稳定，为实现“十五五”良好开局提供有力保障。
（二）一般公共预算安排情况
2026年，全区地方一般公共预算收入预期目标25530万元，较上年增长10%左右。
按照“以收定支”原则，全区地方一般公共预算收入25530万元，上级补助收入100640万元，调入资金4000万元，全区一般公共预算总收入130170万元。全区一般公共预算支出121708万元，加上解上级支出8462万元，全区一般公共预算总支出130170万元。收支相抵，实现当年一般公共预算收支平衡。
主要收入项目情况是：增值税6200万元，增长7.16%；企业所得税1480万元，增长6.94%；个人所得税600万元，增长3.27%；资源税1560万元，增长6.19%；城市维护建设税1680万元，增长7.69%；房产税1250万元，增长7.2%；印花税1060万元,增长6.32%；城镇土地使用税500万元，增长7.99%；土地增值税45万元，增长4.65%；车船使用税1500万元，增长2.67%；耕地占用税1800，下降3.49%；契税175，增长4.79%；环境保护税150万元，增长6.38%；专项收入1980万元，增长22.15%；行政事业性收费收入1430万元，增长24.02%；罚没收入710万元，增长28.39%；国有资源有偿使用收入3260万元，增长23.07%；政府住房基金收入150万元，增长25%。
2026年全区财政一般公共预算支出121708万元，较上年年初预算123920万元,减少2212万元，下降1.79%。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出16178万元；国防支出4万元；公共安全支出5190万元；教育支出27889万元；科学技术支出103万元；文化旅游体育与传媒支出1138万元；社会保障和就业支出31208万元；卫生健康支出8216万元；节能环保支出372万元；城乡社区支出11737万元；农林水支出8491万元；交通运输支出1734万元；资源勘探工业信息等支出208万元；商业服务业等支出53万元；自然资源海洋气象等支出26万元；住房保障支出4775万元；灾害防治及应急管理支出1274万元；预备费1612万元；债务还本付息支出1500万元。
2026年区本级财政支出计划安排121708万元（含预计中省市财政专款）。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出16178万元；国防支出4万元；公共安全支出5190万元；教育支出27889万元；科学技术支出103万元；文化旅游体育与传媒支出1138万元；社会保障和就业支出31208万元；卫生健康支出8216万元；节能环保支出372万元；城乡社区支出11737万元；农林水支出8491万元；交通运输支出1734万元；资源勘探工业信息等支出208万元；商业服务业等支出53万元；自然资源海洋气象等支出26万元；住房保障支出4775万元；灾害防治及应急管理支出1274万元；预备费1612万元；债务还本付息支出1500万元。
2026年，全区一般公共预算安排“三公”经费支出214万元（不含中省市专款），较上年年初预算减少48万元。分别为：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费190万元（其中公务用车购置费0万元，公务用车运行费190万元），公务接待费24万元。“三公”经费减少的主要原因是：近年来,贯彻落实过紧日子要求，加大对“三公”经费支出的检查监督，在源头上进行从严控制。
转移支付情况说明
2026年，全区返还性收入预算1492万元，其中：增值税和消费税返还1475万元，所得税基数返还补助17万元。
2026年，全区一般性转移支付预算收入98525万元，其中：均衡性转移支付50850万元，县级基本财力保障机制奖补资金9590万元，固定数额补助14062万元，结算补助1717万元，资源枯竭城市转移支付1072万元，革命老区转移支付661万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付963万元。共同事权转移支付收入19610万元，主要安排用于全区保障“三保”、防范化解债务风险、PPP 项目到期付费等支出。
2026年，全区专项转移支付预算收入623万元。主要安排用于上级安排的具体项目建设支出和区级重点项目建设等支出。
因区县是转移支付最底层地区，无法再进行分地区、分项目公开，所以我区未进行转移支付分地区、分项目公开。
债务管理工作开展情况
2026年，我区将持续完善政府债务管理体系，健全制度化、常态化债务监管机制，强化风险防控责任，坚决杜绝违规新增债务，严格控制债务总量，强化预算约束，全力防范化解政府债务风险，确保财政运行安全平稳。
2026年，全区法定债务到期本金共计1628万元，其中一般债务1628万元，专项债务0万元。拟发行再融资债券1380万元用于偿还到期一般债务，其余到期本金由区级财政自有资金统筹安排。全年法定债务应付利息8340万元，其中一般债务利息1726万元，专项债务利息6614万元。
绩效工作开展情况
2026年，我区预算绩效管理改革工作将持续深化，对标省市任务清单，坚持问题导向与结果导向并重。我们将进一步硬化预算约束，优化绩效管理流程，以攻坚克难的韧劲和务实高效的举措，全力推动财政资金在规范运行中提质增效，确保每一笔钱都花在刀刃上。
1.构建全方位绩效评价体系。一是扩展评价范围，将评价范围从预算安排的项目拓展至财政运行评价，持续开展财政运行综合绩效评价，围绕“收支、运行、成效、可持续”四个方面构建评价体系。二是深化重点领域评价，加强对专项债券、一般债券、国债资金等多个重点领域的绩效评价，覆盖项目、政策、部门整体等不同对象，以及政府购买服务、政府采购等不同类型。
2.创新绩效评价方法。一是强化成本效益分析，将成本指标纳入绩效评价核心体系，选取民生保障、城市建设等领域项目，把成本分解为人员、设备、耗材等明细科目，结合项目产出情况计算单位成本效益。二是推行研究型绩效评价，充分利用项目领域现有研究成果，深入分析政府机构管理效率与财政资金使用效益间的关系，寻求“花小钱办大事”的管理路径。三是引入多元评价视角，对于民生类项目，站在财政评价工作“人民性”的角度，充分考量项目实施的公平性和群众满意度等因素。
3.硬化结果应用。严格落实挂钩机制，在编制本年度部门预算时，将财政重点绩效评价结果作为关键依据。建立反馈整改闭环，对绩效评价发现的问题，建立“问题清单”和“整改台账”，限期整改到位。将整改情况作为后续预算安排的前提条件，形成“评价-反馈-整改-应用”的管理闭环。
衔接资金公开说明
2026年安排财政衔接资金2463万元（其中：区本级财政衔接资金1500万元；上级财政衔接资金963万元），确保区级投入总量增长。
“三保”预算公开说明
2026年我区安排“三保”预算支出83535万元，其中：保基本民生支出25747万元，保工资支出50207万元，保运转支出7581万元。切实兜牢兜实“三保”底线，“三保”支出保障坚强有力。
（三）政府性基金预算安排情况
2026年，政府性基金区级预算收入6614万元，政府性基金上级补助收入预算284万元，上年结余收入2390万元，政府性基金收入预算总计9288万元。政府性基金支出预算总计9288万元。收支相抵，实现当年政府性基金收支预算平衡。
（四）国有资本经营预算安排情况
2026年，全区国有资本经营预算转移支付收入696万元。当年国有资本经营支出预算696万元。收支相抵，实现当年国有资本经营预算收支平衡。
（五）社会保险基金预算安排情况
2026年，全区社保基金收入预算20589万元，上年结余843万元，收入总计21432万元。全区社保基金支出预算20207万元，收支相抵，年末滚存结余1225万元。
五、2026年财政重点工作
（一）强化收支动态平衡，筑牢稳健运行根基。一是提质增效稳收入。认真承接落实好中省财税体制改革要求，围绕“产业、政策、征管”三大因素，科学开展收入形势分析研判，及时查找增收潜力点，建立多方协作的收入共治机制，深化财税协同联动，提高非税征收管理水平，推动财政收入实现量质双升。二是节用裕民优结构。刚性落实党政机关过紧日子要求，2026年部门预算公用经费压减10%，严控“三公”经费和一般性支出，优先足额保障“三保”支出，硬化预算约束，严禁无预算超支行为，集中财力投向重大战略、民生急需领域。三是精准滴灌惠民生。加大财政投入力度，保持必要支出强度，重点保障教育、养老、医疗、就业等重点领域政策落实落细，织密扎牢社会保障网，推动解决人民群众急难愁盼问题。
（二）靶向赋能经济增长，培育新质发展动能。一是协同政策稳预期。用足用好“两新”“两重”政策，靶向发力争取超长期国债、专项债券、财力性转移支付、试点示范等政策资金，滚动推进项目谋划，抢抓关键节点，提高政策争取质效，推动政策红利切实转化为发展实绩。二是财金协同注活水。支持科技创新和产业创新深度融合，加大科技领域投入，加快培育壮大新动能。健全“财政补助+融资担保”联动机制，重点扶持中小微企业和民营经济，优化营商环境，激活市场内生活力，持续助力经济回升向好。三是激活市场稳内需。坚持把惠民生和促消费相结合，深入实施推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动，支持培育壮大服务消费增长点，激发消费活力。
（三）深化改革攻坚突破，提升管理服务质效。一是零基预算深化攻坚。打破支出固化格局，科学合理安排年初预算，推动建立有保有压、可增可减、动态调整的预算分配机制，把宝贵资金用在紧要处、刀刃上，确保有限财力向核心目标和民生痛点倾斜。二是盘活国有“三资”优化配置。打破沉淀低效格局，全领域摸清家底，构建“清理—盘活—增效”的全链条管理机制，推动财政资金高效流动、存量资产转型升级、公共资源价值转化，为高质量发展注入可持续动能。三是绩效管理全面升级。构建“部门自评+财政复核+第三方评估”三维体系，强化重大政策、项目跟踪监管工作，不断强化绩效结果转化运用，提升财政资金使用实效。四是采购监管数字赋能。依托预算管理一体化系统，创新监管方式和手段，科学精准编制政府采购预算，系统刚性约束“无预算不采购”。推动政府采购领域“三盲一共享”评审改革，深度发挥“虚拟公物仓”作用，助推政府采购领域全国统一大市场建设。五是财会监督提升质效。践行“以查促改”，聚焦落实国家重大决策部署、规范财务管理与会计核算等重点领域开展财会监督专项行动，坚持精准发现问题和有效解决问题相结合，确保监督“靶向”精准，增强有效解决问题的效能。
（四）全域风险防控攻坚，守牢安全运行底线。一是兜牢基层“三保”底线。坚持将“三保”摆在财政工作首要位置，严格对照“三保”保障范围，足额编列“三保”支出预算，2026年优先保障“三保”支出83535万元，落实“三保”预算预审制度，加强财政运行和库款保障监控，及时发现“三保”风险隐患，妥善处置可能存在的风险，切实兜牢基层“三保”底线。二是积极稳妥化解债务。将法定债务还本付息足额纳入预算，按期偿还，确保债务率稳定在180%以下。用好一揽子化债政策，积极化解存量隐性债务，确保完成当年隐性债务化解任务。三是筑牢国资风险防线。围绕企业债务、投资决策、合规经营等关键领域，构建全流程风险防控链条，定期开展风险排查与评估，完善动态监测台账，确保国有资产安全稳健运行。四是强化问题整改。扎实做好财会监督及审计巡察发现问题整改，制定切实可行的整改方案，明确责任主体、整改措施和完成时限，确保问题整改到位、见到实效，真正实现“审计一点、规范一片、提升整体”的效果，坚决防控廉政风险。
各位代表，道阻且长，行则将至。2026年财政工作势必会面临不少困难与挑战。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和各位代表的监督支持下，认真落实区人大各项决议，主动接受区人大监督，以永不懈怠的精神状态和一往无前的奋斗姿态，心无旁骛、只争朝夕的劲头推动财政改革发展再上新台阶，为奋力书写中国式现代化王益新篇章贡献坚实财政力量。
网络编辑：李蕊
信息审核：王娇