铜川市王益区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案的报告

关于铜川市王益区2024年

财政预算执行情况和2025年财政

预算草案的报告

2025年2月19日在铜川市王益区

第十一届人民代表大会第四次会议上

铜川市王益区财政局局长  张  进

各位代表：

受区人民政府委托，现将《铜川市王益区2024年财政预算执行情况和2025年财政预算草案》提请大会审查，并请区政协委员和列席人员提出意见。

一、2024年财政预算执行情况

2024年是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，面对纷繁复杂的严峻形势，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督支持下，全区财政工作以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大及历次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，坚决落实政府习惯过紧日子要求，全力实施积极的财政政策，有效统筹各项财政资源，全力以赴抓收入，优化支出保重点，深化改革提效能，强化监管促规范，积极防范化风险，坚决兜牢“三保”底线，较好地完成了全年既定的各项目标任务，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，全区地方一般公共预算收入完成28905万元，完成年初预算的101.78%，较上年增长6.94%。

一般公共预算收入主要项目完成情况如下：税收收入完成16740万元，增长21.53%，其中：增值税完成5355万元，下降16.85%；企业所得税完成2501万元，增长122.11%；个人所得税完成573万元，下降25.29%；资源税完成1488万元，增长420.28%；城市建设维护税完成1592万元，增长29.33%；房产税完成1072万元，增长147%；印花税完成1087万元，增长169.06%；城镇土地使用税完成505万元，增长53.5%；土地增值税完成31万元，下降93.9%；车船税完成1490万元，下降11.52%；耕地占用税完成742万元，增长1445.83%；契税完成192万元，下降55.76%；环境保护税完成112万元，增长34.94%。非税收入完成12165万元，下降8.22%，其中：专项收入完成1593万元，增长10.4%；行政事业性收费收入完成594万元，增长142.45%；罚没收入完成755万元，下降14.4%；国有资源有偿使用收入完成8716万元，下降15.53%；政府性住房基金收入507万元，增长38.52%。

转移支付收支安排情况

2024年，全区上级补助收入总计145643万元，其中：返还性收入1492万元，一般性转移支付预算收入117118万元（均衡性转移支付51148万元，县级基本财力保障资金9590万元，固定数额补助13762万元，结算补助4811万元，资源枯竭型城市财力转移支付1189万元，欠发达地区转移支付2554万元，共同事权转移支付34064万元），专项转移支付27033万元（其中：中省专项转移支付22289万元，市级专项转移支付资金4744万元）。一般性转移支付主要安排用于全区保障“三保”、防范化解债务风险、PPP 项目到期付费等支出，专项转移支付主要用于教育、养老、卫生、医疗、乡村振兴、生态环保等支出。

2024年，全区一般公共预算支出完成181653万元，完成年初预算的131.47%，较上年增长0.67%。其中:“三公”经费支出251.9万元，较上年增长27.03%。“三公”经费增长的主要原因是：各乡镇街道办公务用车报废，需重新采购公务用车，导致2024年“三公”经费支出增长。

全区主要支出项目完成情况（含中省市财政专款，下同）：一般公共服务支出24210万元，下降19.04%；国防支出187万元，增长42.75%；公共安全支出6019万元，增长6.85%；教育支出28966万元，下降6.85%；科学技术支出104万元，增长2.97%；文化体育传媒支出1830万元，增长37.18%；社会保障和就业支出34779万元，增长10.77%；卫生健康支出11038万元，增长2.9%；节能环保支出5919万元，下降10.06%；城乡社区支出25803万元，下降0.53%；农林水支出15731万元，增长26.32%；交通运输支出4551万元，下降13.82%；资源勘探工业信息等支出2759万元，增长198.27%；商业服务业等支出140万元，下降12.5%；自然资源海洋气象等支出543万元，下降26.02%；住房保障支出14710万元，下降3.14%；粮油物资储备支出304万元，增长192.31%；灾害防治及应急管理支出2187万元，增长27.75%；债务还本付息支出1203万元，增长10.77%；其他支出670万元，增长737.5%。

区本级主要支出项目完成情况：一般公共服务支出24210万元，下降19.04%；国防支出187万元，增长42.75%；公共安全支出6019万元，增长6.85%；教育支出28966万元，下降6.85%；科学技术支出104万元，增长2.97%；文化体育传媒支出1830万元，增长37.18%；社会保障和就业支出34779万元，增长10.77%；卫生健康支出11038万元，增长2.9%；节能环保支出5919万元，下降10.06%；城乡社区支出25803万元，下降0.53%；农林水支出15731万元，增长26.32%；交通运输支出4551万元，下降13.82%；资源勘探工业信息等支出2759万元，增长198.27%；商业服务业等支出140万元，下降12.5%；自然资源海洋气象等支出543万元，下降26.02%；住房保障支出14710万元，下降3.14%；粮油物资储备支出304万元，增长192.31%；灾害防治及应急管理支出2187万元，增长27.75%；债务还本付息支出1203万元，增长10.77%；其他支出670万元，增长737.5%。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全区政府性基金收入112万元，上级补助收入5250万元，转贷新增专项债券15900万元，上年结余4550万元，调入资金8000万元，收入总计33812万元。

2024年，全区政府性基金支出20517万元，专项债券还本支出4000万元，支出总计24517万元，收支相抵，年终结余9295万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，全区国有资本经营上级补助收入1002万元，上年结余2494万元，收入总计3496万元。

2024年，全区国有资本经营支出161万元，调出资金2482万元，收支相抵，年终结余853万元。

（四）社会保险基金预算执行情况

2024年，全区社保基金收入18339万元，上年结余829万元，当年收入总计19168万元。

2024年，全区社保基金支出18351万元，收支相抵，年末滚存结余817万元。

（五）2024年地方政府债务管理情况

2024年，市级下达我区政府债务限额247300万元。其中：一般债务限额50700万元，专项债务限额196600万元。截止2024年底，全区政府债务余额227641万元。其中：一般债务余额44541万元，专项债务余额183100万元，全区政府债务规模在限额以内，风险等级为绿色，债务风险总体可控。

全年发行地方新增政府债券资金22900万元，其中：新增一般债券发行7000万元，新增专项债券发行6000万元，补充政府性基金财力的专项债券9900万元。市财政局迁移我区专项债务8000万元。转贷再融资一般债券收入488万元。2024年，全区地方政府债务发行费用支出25万元，其中一般债发行费用支出8万元，专项债发行费用支出17万元；还本支出4610万元，其中地方政府一般债券还本支出610万元，专项债务还本支出4000万元；付息支出7124万元，其中一般债付息支出1195万元，专项债付息支出5929万元。

（六）预算绩效管理情况

近年来，我区结合实际，积极探索、统筹推进，财政预算绩效管理改革持续深化，逐步建立了规范透明、标准科学、约束有力的预算绩效管理机制，实现了从个别项目资金绩效评价向各类财政资金项目绩效评价的扩展，完成了从单一绩效评价到全过程预算绩效管理的转变，初步建立了全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理目标。

一是强化绩效目标审核。按照“谁申请资金，谁设置目标”的基本原则，组织开展财政资金绩效目标编制工作，按照初审+复审的方式，对预算单位填报的项目支出绩效目标及部门整体支出绩效目标的完整性、相关性、适当性及可行性四个方面进行审核，提高预算绩效管理工作质量。2024年部门年初预算项目支出绩效目标涉及资金6443.144万元。二是强化源头把控。积极开展事前绩效评估，强化预算源头管控，防控财政资源配置低效无效。将评估结果报告作为预算申报支撑，同步向预算科报送，为资金的合理分配提供重要参考，促进项目立项与预算审核更准确，为预算安排“打好前站”。2024年共选取10个区级重点项目开展事前绩效评估，涉及财政资金6443.144万元。通过项目事前绩效评估使决策有“理”、投入有“据”、目标“精准”、成本“详实”，促进了财政资金配置更加科学合理。三是强化事中监控。完善绩效运行监控机制，将绩效关口向事中聚焦，推动实施绩效目标实现程度和预算执行进度的“双监控”，着力提升预算绩效管理工作成效，确保绩效目标如期实现。2024年对全区近三年已发行的10个专项债券项目开展事中绩效运行监控工作，涉及财政资金63700万元，发现并纠正问题28个。四是强化重点绩效评价。选取2023年度落实区委、区政府重大方针政策和决策部署的，事关民生和经济社会发展且社会关注度高、影响力大的重大项目和部门整体组织实施开展财政重点绩效评价，两年共选取8个项目和10个部门整体支出开展财政重点绩效评价，涉及领域包括生态环境，农业生产、交通运输、教育民生等，涉及财政资金67956万元，并对发现问题下发整改通知，有效提高了财政资金使用效益。五是强化部门绩效自评意识。组织区级各部门对2023年度所有项目及部门整体支出开展绩效自评，将年初设定目标与实际达成目标相比，重点关注是否完成项目绩效目标，是否存在偏差，偏差原因及落实的后续整改措施，以绩效自评全覆盖扎实推动绩效管理向纵深迈进。

需要说明的是，上述数据是根据12月财政收支月报分析得出，待全区财政总决算编审后，部分数据会有所调整，待市财政决算批复后，再向区人大常委会做专题报告。

二、2024年财政重点工作完成情况

（一）强化财政收入，增强财政综合实力

一是多方协同强征管。加强财政、税务、自然资源、住建等部门协同联动，全面摸清税源家底，对重点行业、重点企业、重要税种、新增税源实行动态监控，坚持依法依规组织收入，财政收入实现“量质双升”，收入总量较上年增长6.94个百分点，税收占比较上年提高6.95个百分点。二是助企纾困培财源。推动积极的财政政策走深走实，发挥财政政策引导作用，撬动金融工具更好支持企业纾困发展，全年共兑付创业担保财政贴息资金157.46 万元，联合市财创融资担保集团有限公司王益分公司，为个体工商户、中小企业提供担保贷款 2800 万元，拨付中小企业发展专项资金1839万元，有效纾解企业困难。三是精准施策争资金。紧盯国家相关政策及投资导向，细耕项目谋划，紧紧围绕政府债券、超长期国债、上级专项转移支付等重点资金，会同各部门精心组织谋划，加大向上汇报衔接力度，全年争取各项政策性补助资金49818万元，为全区经济社会发展和稳住经济大盘提供有力的资金保障。

（二）优化支出结构，兜牢基层“三保”底线

一是以紧促压，优化支出结构。将党政机关习惯过紧日子作为预算安排的原则，在编制年初预算时压缩一般性支出1246万元，制定出台《铜川市王益区区级级机关“过紧日子”评估暂行办法》，常态化落实过紧日子要求，强化预算执行管理，严控非刚性、非重点支出，依法依规科学有序安排使用财政资金。二是“三保”优先，兜牢保障底线。始终坚持“三保”预算“两个优先”原则，严格按照民生支出清单标准，足额编制“三保”预算，切实兜牢“三保”底线，2024年全年“三保”支出82473万元，占一般公共预算支出的比重为45.4%。三是盘活存量，增强保障能力。通过自用、共享、调剂、出租、处置等多种方式，盘活全区闲置低效的房屋、土地等国有资产，全年国有资源有偿使用收入8716万元。常态化开展存量资金动态清理，2024年盘活财政存量资金610万元，切实提升“三保”保障能力。

（三）聚焦公共服务，持续增进民生福祉

始终坚持以人民为中心的发展理念，以更大力度、更实举措做好民生工作。一是稳住就业基本盘。全年拨付就业补助资金2050万元，持续推进高校毕业生、退役军人等重点群体就业，加大重点群体就业的帮扶力度，全面落实企业稳岗政策。二是支持教育事业发展。全年拨付资金28966万元，促进学前教育、城乡义务教育、普通高中及职业教育协调发展，保障学校正常运转，支持学校建设、教师队伍建设和职薪绩效改革等工作。三是实施文化体育惠民工程。全年拨付资金1830万元，支持公共文化场馆及体育场馆免费开放、文艺演出、农村电影放映等系列活动，提高公共文化服务供给质效，支持体育惠民工程建设和群众体育、竞技体育发展，积极营造全民健身浓厚氛围。四是推动医疗卫生健康事业发展。全年拨付资金11038万元，用于公立医院及基层医疗卫生机构综合改革、公共卫生服务、医疗服务与保障能力建设、计划生育服务保障等方面，不断提升医疗保障和公共卫生服务能力。五是落实社会保障基本民生政策。全年拨付资金34779万元，按时足额支付退休人员基本养老金和城乡居民基本养老保险，确保农村最低生活保障、残疾人“两项”补贴等政策落实到位。足额落实退役士兵优待金、退役安置、抚恤等方面支出，群众获得感、幸福感、安全感稳步提升。

（四）落实农业优先，全面推进乡村振兴

坚持农业农村优先发展，充分发挥财政职能作用，切实强化投入保障、优化政策供给，统筹推进“三农”领域重点任务。安排财政衔接资金3951万元，用于全区32个衔接资金项目建设，有序推进乡村建设，支持加强农村基础设施建设，推动乡村产业融合发展；坚守粮食安全底线，持续加大提升粮食产能保障力度，安排财政资金1226.61万元，落实高标准农田建设、耕地地力保护补贴、种粮农民一次性补贴、农机具购置补贴等扶粮政策，夯实粮食安全根基；拨付资金4011.22万元，用于农村交通、水利、生态环保、产业发展等各类乡村项目建设，加快补齐农村公益设施建设短板，推动建设宜居宜业和美乡村。充分发挥农业保险财政补贴政策效能，全年累计承保种植业57855亩（其中：市级创新险种“桃成本险”603.4亩）、森林33600亩、养殖业11707头，提供风险保障7601.24万元，落实财政保费补贴173.39万元，有效降低农户参保成本，为促进全区农业产业高质量发展和农民持续增收提供坚实保障。

（五）深化财政管理，治理效能显著提升

一是预算管理改革向纵深推进。坚持制度规范引领，以区政府名义印发《关于进一步深化预算管理制度改革的通知》，从加大财政资源统筹力度、增强预算的科学性完整性和持续优化支出结构等八个方面，将改革要求全面落实到预算管理的各方面、全过程。二是预算绩效管理范围不断扩大。选取36个项目10家部门开展重点绩效评价工作，涉及各类财政资金122520万元。制定印发《铜川市王益区区级预算绩效管理结果应用暂行办法》，强化和规范区级预算绩效管理结果应用，将绩效自评及监控结果在全区范围内进行通报，通过奖优罚劣的举措推动部门提升工作质效。三是财政投资评审职能不断强化。坚持“不唯增、不唯减、只唯实”评审理念，完成项目评审87个，送审金额101184万元，审定金额87537万元，审减13647元，审减率13.5%，财政资金使用效益不断提升。四是行政事业单位国有资产管理不断规范。建立全区行政事业单位国有资产共享共用机制，上线运行王益区虚拟公物仓，对各部门、各单位闲置、低效运转资产集中统一调剂使用，推进资产共享共用，实现资源的经济节约、充分利用和集中共享。

（六）筑牢风险底线，推动财政平稳运行

一是强化财政运行风险监测。依托预算管理一体化系统，加强动态运行监测分析，按月统计“三保”支出预算执行情况。通过对地方债务还本付息、暂付性款项新增及消化情况、库款保障水平等动态指标进行分析，及时发现处理问题，确保财政运行保持在合理区间。二是持续防范化解债务风险。坚持底线思维，严格落实既定化债举措，足额偿还到期法定债务本息11734万元。坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，全年隐性债务化解1649.5万元，政府隐性债务总额持续下降，牢牢守住了不发生系统性风险的底线。三是抓实财会监督。持续保持财会监督高压态势，强化财经纪律刚性约束，针对违规出台财税优惠政策招商引资、高标准农田建设资金使用管理、保障性安居工程资金使用管理等问题进行专项检查，全年共检查88家单位，发现存在问题4大类486个，目前均已完成整改。

各位代表，2024年财政改革发展工作虽然取得了一定的成绩，但仍然存在着一些困难和问题。一是全区税源企业“散、弱、小”现实依旧，受外部经济环境影响波动较大，企业抗风险能力较弱，经营步履维艰，税收贡献增长点不多，财政增收面临较大挑战；二是全区财政“薄、紧、乏”状态持续，历史包袱负担重，财政收支矛盾突出，经济发展中统筹可用财力不足，库款保障水平长期低位运行，个别领域保障能力有限；三是政府债务“多、重、急”困局待解，全区政府债务偿还压力逐年增大，债务风险点隐患不断凸显，重大项目建设财政配套资金欠账较多。为此，我们将深入研究分析，结合实际情况，提出思路和工作措施加以解决。

三、2025年财政预算草案

（一）财政运行形势分析

从财政收入看，中央明确将实施更加积极的财政政策和适度宽松的货币政策，随着稳经济一揽子政策措施效应持续释放，市场主体的活力和动力有所增强，经济呈现回升向好的态势。但是我区产业基础较为薄弱，且受水泥建材等重点行业产量价格影响，财政收入面临较大不确定性，叠加土地出让收入下滑严重，预计2025年的总财力规模较2024年呈现下降趋势。从财政支出看，2025年支出压力只增不减，保障“三保”、防范化解债务风险、PPP项目到期付费、消化暂付款项等刚性支出压力叠加，社保、就业、教育、医疗等兜底性民生保障力度仍需加强。综合研判，今年我区财政收支平衡形势依然严峻。对此，我们将在区委的坚强领导下、在区人大的监督支持下，迎难而上、积极作为，统筹发展和安全，加大向上争取力度，增强协同联动效应，有效防范化解重点领域风险，持续保障和改善民生，全力推动全区高质量全面转型发展。

（二）2025年财政工作总体要求

今年是“十四五”规划收官之年，也是进一步全面深化改革的重要一年。全区财政工作的总体要求是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神及习近平总书记历次来陕考察重要讲话重要指示精神，认真落实中央经济工作会议和省委十四届七次全会暨省委经济工作会议、市委十三届七次全会暨市委经济工作会议部署，扎实落实全国、全省财政工作会议要求，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，更加主动融入和服务构建新发展格局，着力推动高质量全面转型发展，进一步全面深化改革，扩大高水平对外开放，以科创转化赋能现代化产业体系建设，持续深化“三个年”活动，按照区委“1393”思路举措，大力发展县域经济、民营经济、开放型经济、数字经济，实施更加积极的财政政策，强化财政资源和预算统筹，深化财税体制改革，深入推进零基预算改革，加强财政科学管理，防范化解财政运行风险，坚决兜牢基层“三保”底线，加大财会监督力度，提高资金使用效益和财政政策效能，更好统筹发展和安全，着力防范风险、稳定预期、激发活力，推动经济持续回升向好，提高群众生活品质，保持社会和谐稳定，为高质量完成“十四五”规划目标任务，实现“十五五”良好开局打牢基础提供有力保障。

（三）一般公共预算安排情况

2025年，全区地方一般公共预算收入预期目标30350万元，较上年增长5%左右。

主要收入项目情况是：增值税5700万元，增长6.44%；企业所得税2750万元，增长9.96%；个人所得税600万元，增长4.71%；资源税1560万元，增长4.84%；城市维护建设税1780万元，增长11.81%；房产税1200万元，增长11.94%；印花税1150万元,增长5.8%；城镇土地使用税530万元，增长4.95%；土地增值税40万元，增长29.03%；车船使用税1560万元，增长4.7%；耕地占用税810，增长9.16%；契税200，增长4.17%；环境保护税120万元，增长7.14%；专项收入1700万元，增长6.72%；行政事业性收费收入630万元，增长6.06%；罚没收入800万元，增长5.96%；国有资源有偿使用收入8100万元，下降7.07%；政府住房基金收入1120万元，增长120.91%。

按照分税制财政体制，全区地方财政收入30350万元，加上级补助收入99112万元，调入资金2500万元，减去专项上解支出8042万元，当年全区总财力达到123920万元,较上年下降14254万元。

2025年全区财政一般公共预算支出123920万元，较上年年初预算138174万元减少14254万元，下降10.32%。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出16464万元；国防支出67万元；公共安全支出5159万元；教育支出26930万元；科学技术支出85万元；文化旅游体育与传媒支出727万元；社会保障和就业支出32229万元；卫生健康支出8048万元；节能环保支出339万元；城乡社区支出12472万元；农林水支出9796万元；交通运输支出301万元；资源勘探工业信息等支出363万元；商业服务业等支出177万元；自然资源海洋气象等支出22万元；住房保障支出4029万元；灾害防治及应急管理支出1308万元；预备费3999万元；其他支出5万元；债务还本付息支出1400万元。

2025年区本级财政支出计划安排123920万元（含预计中省市财政专款）。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出16464万元；国防支出67万元；公共安全支出5159万元；教育支出26930万元；科学技术支出85万元；文化旅游体育与传媒支出727万元；社会保障和就业支出32229万元；卫生健康支出8048万元；节能环保支出339万元；城乡社区支出12472万元；农林水支出9796万元；交通运输支出301万元；资源勘探工业信息等支出363万元；商业服务业等支出177万元；自然资源海洋气象等支出22万元；住房保障支出4029万元；灾害防治及应急管理支出1308万元；预备费3999万元；其他支出5万元；债务还本付息支出1400万元。

2025年，全区一般公共预算安排“三公”经费支出262万元（不含中省市专款），较上年年初预算减少4万元。分别为：因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费222万元（其中公务用车购置费0万元，公务用车运行费222万元），公务接待费40万元。“三公”经费减少的主要原因是：近年来加大对“三公”经费支出的检查监督，在源头上进行从严控制。通过严格控制因公出国（境）人数规模，严格控制公务接待标准、规模，严格控制公务用车运行维护支出等相关措施，确保“三公”经费支出只减不增。

转移支付情况说明

2025年，全区返还性收入预算1492万元，其中：增值税和消费税返还1475万元，所得税基数返还补助17万元。

2025年，全区一般性转移支付预算收入96119万元，其中：均衡性转移支付48344万元，县级基本财力保障机制奖补资金9590万元，固定数额补助13950万元，结算补助1812万元，资源枯竭城市转移支付1070万元，革命老区转移支付662万元，巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴转移支付1417万元。共同事权转移支付收入19274万元，主要安排用于全区保障“三保”、防范化解债务风险、PPP 项目到期付费等支出。

2025年，全区专项转移支付预算收入1501万元。主要安排用于上级安排的具体项目建设支出和区级重点项目建设等支出。

因区县是转移支付最底层地区，无法再进行分地区、分项目公开，所以我区未进行转移支付分地区、分项目公开。

债务管理工作开展情况

2025年，我区将进一步健全和完善政府性债务管理制度，建立科学有效的政府性债务管理机制，强化政府债务风险意识，纠正部门单位擅自违规举借债务行为，加强债务规模控制和预算管理，切实降低政府债务风险，防止发生政府债务风险。2025年法定债务到期本金总额10500万元，其中一般债务到期本金2500万元，专项债务到期本金8000万元。2025年，计划发行再融资债券2100万元，用于偿还到期一般债务；计划发行6600万元，用于偿还到期专项债务，剩余到期专项债务及一般债务通过自有财力偿还。2025年法定债务付息总额7658万元，其中：一般债务付息1348万元，专项债务付息6310万元。

绩效工作开展情况

2025年，我区财政预算绩效管理改革工作将按照“全面实施预算绩效管理”和“强化预算约束和绩效管理”要求，进一步细化省市预算绩效管理任务，攻坚克难，砥砺前行，凝心聚力，促进财政资金提质增效。

一是持续完善预算绩效管理制度。构建“1+N”制度体系。以《关于全面推进预算绩效管理的实施意见》为引领，紧紧围绕“全方位、全过程、全覆盖”的总目标总要求，进一步完善我区全面推进预算绩效管理一系列制度办法，确保预算绩效管理工作有章可循，有规可依。

二是持续提高目标编制质量。充分借鉴省市及邻近区县资金绩效评价工作中积累的一些经验和做法，积极探索完善我区预算绩效管理的有效模式，按照全省分行业、分领域的绩效指标，帮助预算部门填报规范、完整、科学的政策项目绩效目标，为绩效监控、绩效评价等业务的开展奠定基础。

三是持续强化评价结果应用。建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强预算部门（单位）的责任感与紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，对执行不力的单位预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的作用。

四是持续丰富形式强化宣导。组织开展业务培训，深入系统的学习宣传预算绩效管理工作，提升预算绩效运用水平。倡导“花钱必问效、无效必问责”的绩效理念 ， 营造“讲绩效、重绩效、用绩效”的良好氛围。同时，依托预算一体化系统，按照全省统一规范标准，在线上全面开展绩效运行监控、绩效自评等各项业务。

衔接资金公开说明

2025年安排财政衔接资金3397万元（其中：区本级财政衔接资金1500万元，同比增长7.14%；上级财政衔接资金1897万元），确保区级投入总量增长。

“三保”预算公开说明

2025年我区安排“三保”预算支出79789万元，其中：保基本民生支出25461万元，保工资支出45487万元，保运转支出8841万元。切实兜牢兜实“三保”底线，“三保”支出保障坚强有力。

（四）政府性基金预算安排情况

2025年，政府性基金区级预算收入8809万元，政府性基金上级补助收入预算25万元，政府性基金收入预算总计8834万元。当年政府性基金支出预算6334万元，调出2500万元，政府性基金支出预算总计8834万元。收支相抵，实现当年政府性基金收支预算平衡。

（五）国有资本经营预算安排情况

2025年，全区国有资本经营预算转移支付收入 696万元。当年国有资本经营支出预算696万元。收支相抵，实现当年国有资本经营预算收支平衡。

（六）社会保险基金预算安排情况

2025年，全区社保基金收入预算19820万元，上年结余817万元，收入总计20637万元。全区社保基金支出预算19682万元，收支相抵，年末滚存结余955万元。

四、2025年财政重点工作

（一）聚财用财、服务大局，力争财政收支“动平衡”。一是高效聚财，在增强财政保障能力上抢新机。持续推动财政收入实现质的有效提升和量的合理增长，坚持依法治税、应退尽退、应收尽收，做好重点行业、重点企业税收征管；严格非税收入征缴和“收支两条线”管理，强化非税征缴源头管控，提高收入征管质效。二是精准理财，在促进经济社会发展上开新局。坚持高位推动，优先保障“三保”支出，常态化落实党政机关习惯过紧日子要求，继续压缩行政运行成本，硬化预算刚性约束，确保将有限财力真正用到发展紧要处、民生急需上。三是为民用财，在提高居民生活品质上谱新篇。坚持把保障和改善民生作为财政工作的根本出发点和落脚点，支持政府投资项目和民生实事工程顺利实施。坚持不懈抓好乡村振兴工作，突出就业优先导向，助力教育事业高质量发展，健全社会保障体系，确保财政支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配。

（二）定向定标、精准发力，把稳经济向好“方向舵”。一是下好“先手棋”，积极向上争取政策资金支持。紧盯国家一揽子增量政策，精准把握政策“窗口期”，认真研究新增地方政府专项债券及超长期国债相关政策，搞清弄懂支持方向、范围、内容与负面清单，准确把握与运用投资政策，争取更多项目、政策、资金支持。二是打好“组合拳”，常态长效巩固减税降费成果。坚持实施更加积极的财政政策，落实好结构性减税降费政策，持续优化营商环境，坚持在财政补助、税费优惠等方面对各类经营主体一视同仁、平等对待，以“真金白银”切实减轻企业负担，为企业“轻装快跑”助添新动力。三是练好“基本功”，健全各类财政资金管理机制。加快财政资金分配、拨付、使用进度，完善全覆盖、全链条、全方位管理体系，进一步发挥财政资金惠企利民作用，确保财政资金投向准、落地快、见效好。

（三）深化改革、优化机制，激活财政管理“新动能”。一是推进政府预算管理制度改革再加力。构建应保尽保、应压尽压、讲求绩效的资金分配机制，坚持“以零为基点”“一切从实际需要出发”，打破“基数+增长”的预算编制模式，纠正多编多算、粗编粗算、宽打窄用、先报后调、财政兜底买单的惯性思维。着力加强预算全过程管理，切实增强全区财政统筹平衡能力和可持续性。二是推进预算绩效管理改革再加速。认真落实预算绩效管理改革要求，着力推进绩效管理扩围、提质、增效，构建事前评估、事中监控、事后评价“三位一体”的绩效管理闭环系统。提升预算部门单位的主体责任意识和绩效管理水平，努力实现“要我有绩效”向“我要有绩效”转变。三是推动政府采购预算管理再严格。科学编制政府采购预算，做到编实、编准、编细，切实减少预算调整及资金结转，对未编制政府采购预算的支出项目一律不得实施政府采购。同时规范政府购买服务，严格落实政府购买服务“负面清单”。

（四）严防严控、稳健运行，拧紧财政风险“安全阀”。一是强化政府债务管控。严格按照政府债券管理要求，按时足额偿还到期本息。加强专项债券支持项目的后续管理，重点关注项目的收益运营情况，持续做好债务风险防范。认真落实化债方案，确保存量债务化解真实、有效，高质量完成年度债务化解任务，努力实现债务管理“总体安全、风险可控、底数清晰、管理规范”。二是加大财政监管力度。紧盯财政资金的分配、使用、监管等各个环节，聚焦财会监督专项整治、预算执行常态化监督，大力维护财经秩序，切实提升财政运行的安全性。强化对重大财税政策落实情况监督、重大专项监督和重点领域会计监督，确保重大政策项目财力可持续、绩效有保障、风险可控制。三是全力加强国企债务风险防控。建立健全全区国有企业债务风险监测预警机制，完善重点债务风险指标监测台账，逐月跟踪分析，充分利用信息化手段加强对企业债务风险的动态监测，做到早识别、早预警、早应对。

各位代表，笃志前行，虽远必达。2025年财政工作将面临诸多困难和挑战。我们将在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会和各位代表的监督支持下，认真落实区人大各项决议，主动接受区人大监督，敢做善为、开拓奋进，扎实推进各项财政改革发展工作，为奋力谱写中国式现代化建设的王益新篇章贡献财政力量。

专业名词解释

1.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

王益区2025年预算草案附表.xls2024事前评估报告.rar