铜川市王益区人民政府 关于2022年财政决算（草案）的报告
主任、副主任、各位委员：
我受区政府的委托，向区人大常委会议报告2022年财政决算（草案）情况，请予审查。
一、一般公共预算收支决算情况
2022年全区财政工作坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，坚持创新驱动发展，推动高质量发展；坚持以供给侧结构性改革为主线，统筹疫情防控和经济社会发展；继续做好“六稳”“六保”工作，持续改善各项民生；实施新的减税降费政策，减轻市场主体负担，激发市场主体活力；加强财政资源统筹，保持财政支出强度，加快支出进度，优化支出重点和结构；坚持党政机关“过紧日子”，严肃财经纪律；加快建立现代财政体制，强化预算约束和绩效管理；防范化解地方政府债务风险，坚决遏制新增地方政府隐性债务。较好地完成了全年既定的各项目标任务，预算执行情况总体良好。
（一）2022年各项收入情况
2022年，全区一般公共预算收入19124万元，完成调整预算的100.65%，加上上级各项补助收入126284万元，新增政府债券转贷收入6176万元，调入资金15000万元，调入预算稳定调节基金15万元，上年结余收入18081万元，收入总量为184680万元。（详见附表）
（二）2022年各项支出情况
全区一般公共预算支出完成164431万元，较上年减支2350万元，下降1.41%，加上专项上解支出5558万元，债券还本支出2000万元，补充预算稳定调节基金124万元，支出总量为172113万元。（详见附表）
（三）财政收支平衡情况
收支总量相抵后，年底结转12567万元全部用于下年支出，当年一般公共预算收支实现平衡。
二、政府性基金收支决算情况
2022年全区政府性基金收入完成0万元，上级补助基金收入2290万元，上年结余32599万元，新增地方政府专项债券转贷收入43000万元，基金总收入77889万元。2022年全区政府性基金支出总额为77889万元，其中：政府性基金支出43447万元，上解上级支出97万元，收支相抵后，年底结转34345万元全部用于下年支出。
三、国有资本经营收支决算情况
2022年全区国有资本经营上级补助收入1001万元，上年结余收入1540万元，收入总计2541万元。当年支出814万元，收支相抵后，年底结转1727万元全部用于下年支出。
四、社会保险基金收支决算情况
2022年全区社保基金收入15391万元，上年结余776万元，收入总计16167万元，当年支出15466万元，收支相抵，年末结余701万元。
五、中省各项转移支付收入情况
2022年，全区上级补助收入126284万元，其中：返还性收入1492万元；一般转移支付100808万元；专项转移支付23984万元。
六、地方政府性债务情况
2022年，我区进一步健全和完善政府性债务管理制度，严格落实地方政府债务限额管理，严控债务增量，积极筹措资金化解存量债务，着力防范和化解政府债务风险。全区政府债务限额199886万元，其中：一般债务限额34162万元，专项债务限额165724万元。政府债务余额191763万元，其中：一般债务32363万元，专项债务159400万元。全区政府债务规模在限额以内，债务风险总体可控。
七、绩效工作开展情况
2022年，区级所有项目支出全部实施预算绩效管理，选取5个部门开展部门整体支出绩效评价，选取8个项目开展项目绩效重点评价，对全区12个专项债券项目开展事中运行监控绩效评价，涉及各类财政资金97334万元。年初所有项目支出全部编报支出绩效目标，绩效目标与预算同步公开，初步建立了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制。
八、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明
2022年，我区认真贯彻落实中央八项规定精神，大力压减“三公”经费支出，全区“三公”经费支出281.77万元，较上年增加84.28万元，同比上升42.68%。其中：公务接待费40.91万元，公务用车购置费61.03万元，公务用车运行维护费179.83万元。导致“三公”经费总量较上年增加的主要原因:一是2022年疫情期间各单位分派疫情防控站点车辆运送等任务较多以及党的二十大期间开展各类安全生产、防灾减灾、应急能力提升等督导检查工作，公务用车运行维护费增加。二是我区各类临时性接待工作增加及上年未拨付的接待费用在本年形成支出导致公务接待费增加。三是特种车辆购置使公务用车购置费增加。
九、转移支付执行情况说明
2022年，全区一般性转移支付预算收入100808万元，其中：均衡性转移支付46181万元，县级基本财力保障资金10800万元，固定数额补助10963万元，结算补助3638万元，资源枯竭型城市财力转移支付补助747万元，列入一般的专项转移支付28479万元。专项转移支付23983万元。主要安排用于全区“保工资、保运转、保基本民生”支出。
十、下一步工作方向
从2022年财政决算情况看，全区财政运行状况总体良好，但还存在以下问题：一是财政收入稳定增长的基础尚不牢固，组织收入工作压力较大；二是民生领域刚性支出需求不断增加，财政收支矛盾仍然突出；三是政府债务风险总体可控，但还本付息压力较大；四是“全方位、全过程、全覆盖”的绩效管理理念有待强化，绩效结果运用还需进一步提高。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，继续实施积极的财政政策，不断提高财政管理能力和服务水平，助推全区经济社会高质量发展。
一是不断加强财政收入管理。加强同税务部门的协调配合，坚持依法治税，强化税收征管，及时研判、加强督办，多措并举挖潜增收，不断提高收入质量。积极探索国有资产处置模式，加大政府存量资产盘活力度。二是坚决兜牢兜实“三保”底线。牢固树立“过紧日子”思想，坚持统筹兼顾、突出重点、勤俭节约的原则，大力优化支出结构，提高财政资源配置率。强化“三保”风险预警处置，确保全区财政平稳运行。三是有效防范化解政府债务风险。严格政府举债融资行为，多渠道筹措资金，确保完成隐性债务化解任务。进一步落实偿债责任，及时偿还到期政府债券本息。加强常态化债务风险监测预警，做到风险早发现早处置，牢牢守住不发生区域性、系统性风险底线。四是深入推进财政管理改革。深化预算管理改革，细化预算编制、硬化预算执行，加快政府预算与部门预算有效衔接。推动预算绩效管理扩围升级、提质增效，切实将预算绩效管理与预算安排、完善政策、改进管理紧密挂钩。强化财会监督，突出对财政资金全过程、穿透式监管。五是加大支持经济稳增长力度。不折不扣落实国家组合式税费支持政策，用活用好各类助企纾困政策。加快专项债券发行使用，大力争取中省市各类专项资金，支持推动经济稳中向好。
主任、副主任、各位委员，2023年落实好各项财政政策，深化财政体制改革任务艰巨。我们将在区委的坚强领导下，在区人大的监督支持下，深入贯彻本次会议审议意见，加强财政收支管理，深化财税体制改革，坚决落实好健全现代预算制度各项任务，服务全区经济社会发展大局，为全区高质量发展作出更大的贡献。
专业名词解释
1.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。
2.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
网络编辑：李蕊
信息审核：王娇