铜川市王益区人民政府 关于2021年财政决算（草案）的报告

主任、副主任、各位委员：

我受区政府的委托，向区人大常委会议报告2021年财政决算（草案）情况，请予审查。

一、一般公共财政收支决算情况

2021年是实施“十四五”规划开局之年，全区财政工作坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，坚决落实更可持续的积极财政政策，坚持系统思维，巩固疫情防控和经济社会发展成果，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，坚持政府“过紧日子”，优先保障“三保”支出，加强财政资源统筹，防范化解财政重大风险，圆满完成全年既定的各项目标任务，财政预算执行情况总体良好。

（一）2021年各项收入情况

2021年，全区地方财政收入24335万元，完成年初预算的100.06%。其中税收收入完成18386万元，税收占比75.55%，非税收入完成5949万元，非税收入占比24.45%。（详见附表）

（二）2021年各项支出情况

全区一般公共预算支出完成166781万元，较上年增支3589万元，增长2.20%。（详见附表）

（三）财政收支平衡情况

2021年全区一般公共预算收入总计192054万元，其中：本级一般公共预算收入24335万元，上级各项补助收入147980万元，新增政府债券转贷收入6501万元，调入资金10840万元，调入预算稳定调节基金64万元，上年结余收入2334万元。2021年全区财政支出总额为192054万元，其中：一般公共预算支出166781万元，专项上解支出4842万元，债券还本支出2335万元，补充预算稳定调节基金15万元，收支相抵后，年底结转18081万元全部用于下年支出，当年一般公共预算收支实现平衡。

二、政府性基金收支情况

2021年全区政府性基金收入完成330万元，上级补助基金收入10254万元，上年结余10860万元，新增地方政府专项债券转贷收入44700万元，基金总收入66144万元。2021年全区政府性基金支出20440万元，债券付息支出2220万元，债务发行费用支出45万元，调出资金10840万元，基金总支出33545万元。收支相抵后，年底结转32599万元全部用于下年支出。

三、国有资本经营收支决算情况

2021年全区国有资本经营上级补助收入1540万元，当年支出0万元，收支相抵后，年底结转1540万元全部用于下年支出。

四、社会保险基金收支决算情况

2021年全区社保基金收入15027万元，上年结余384万元，支出14635万元。收支相抵，年末结余776万元。

五、上级各项补助情况

2021年，全区上级补助收入147980万元，其中：返还性收入1492万元；一般转移支付96854万元；专项转移支付49634万元。

六、地方政府性债务情况

2021年，我区进一步健全和完善政府性债务管理制度，严格落实地方政府债务限额管理，严控债务增量，积极筹措资金化解存量债务，着力防范和化解政府债务风险。全区政府债务限额153110万元，其中：一般债务限额30386万元，专项债务限额122724万元。政府债务余额144587万元，其中：一般债务28187万元，专项债务116400万元。全区政府债务规模在限额以内，债务风险总体可控。

七、绩效工作开展情况

2021年，区级所有的项目支出全部实施预算绩效管理，继续开展部门整体支出绩效评价试点，选取2个部门开展部门整体支出绩效评价，选取4个项目开展项目绩效重点评价。年初所有项目支出全部编报支出绩效目标，绩效目标与预算同步公开，初步建立了“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，预算执行效率和资金使用效益不断提高。

八、一般公共预算“三公”经费决算执行情况说明

2021年，我区认真贯彻落实中央八项规定精神，大力压减“三公”经费支出，全区“三公”经费支出197.49万元，较上年减少47.51万元，同比下降19.39%。其中：公务接待费17.75万元，公务用车购置费21.08万元，公务用车运行维护费158.66万元。

九、转移支付执行情况说明

2021年，全区一般性转移支付预算收入96854万元，其中：均衡性转移支付43718万元，县级基本财力保障资金9756万元，固定数额补助10963万元，结算补助6090万元，资源枯竭型城市财力转移支付补助2656万元，列入一般的专项转移支付23671万元。专项转移支付49634万元。主要安排用于全区“保工资、保运转、保基本民生”支出。

十、下一步工作方向

从2021年财政决算情况看，全区财政运行状况总体良好，但还存在以下问题：一是受到当前经济形势及疫情的双重影响，财政收入增速缓慢，收入压力倍增。二是刚性支出需求与可用财力增长有限而形成的缺口难以平衡；三是化解地方政府债务任务艰巨，财政压力持续加大；四是个别部门过“紧日子”意识不强，压力传导不够，财政资金绩效管理还需加强。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，继续实施积极的财政政策，不断提高财政管理能力和服务水平，助推全区经济社会高质量发展。

一是促进财政收入可持续增长。面对错综复杂的经济形势和疫情影响，区财政将聚焦区委、区政府重大决策部署，充分发挥财政职能作用，坚持组织收入原则，协同税务部门拓展增量税源，切实稳定存量税源，努力提高财政自给力。二是兜住“三保”底线。坚持将“三保”作为一项重要的政治任务，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，千方百计筹措资金，科学合理调度资金，确保“三保”资金每月按时足额兑付。三是兜住债务安全底线。完善政府举债融资机制，健全政府债务风险预警、监管及应急处置机制，严格执行隐性债务化解计划，依法依规采取统筹年度预算资金、超收收入、盘活存量资金等方式偿还存量隐性债务。四是深化预算绩效管理。围绕“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价”要求，以优化绩效目标、加强制度建设、实施绩效监控为抓手，全力推动财政预算绩效管理工作高质量发展。五是加大资金争取力度。抢抓机遇、主动出击，积极跑部进厅，全力争取中央和省市各类政策资金支持。六是持续深化国资监管体制改革。贯彻落实国有企业改革的决策部署，进一步完善国资监管体制，加强机关事业单位国有资产监管，持续落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度。

主任、副主任、各位委员，我们将在区委的坚强领导和区人大的有力监督下，认真落实本次会议各项决议，以奋进者姿态、创造性张力、扎实做好财政工作，为全区高质量发展建设贡献坚实的财政力量。

专业名词解释

1.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2.机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。2021年王益区政府决算公开附表.xls