关于铜川市王益区2017年 财政预算执行情况和2018年财政 预算（草案）的报告

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会报告铜川市王益区2017年财政预算执行情况和2018年财政预算（草案），请予审议，并请区政协委员和其他列席同志提出意见。

一、2017年财政预算执行情况

2017年，全区财政工作紧扣追赶超越、转型发展主题，坚持稳中求进、进中向好的工作总基调，主动适应经济发展新常态，全面落实积极的财政政策，锐意进取、攻坚克难，圆满完成全年既定的各项目标任务，财政预算执行情况总体良好。     

（一）一般公共预算执行情况

2017年，全区一般公共预算收入完成18550万元，同口径增长9.3%。

2017年全区一般预算支出完成147863万元，完成调整预算的97.7%，同比增长23.6%，较上年增支28246万元。

2018年全区“三公”经费支出377万元，较上年下降5.5%。“三公”经费下降的主要原因是：近年来加大对“三公”经费支出的检查监督，在源头上进行从严控制。通过严格控制因公出国（境）人数规模，严格控制公务接待标准、规模，严格控制公务用车运行维护支出等相关措施，确保“三公”经费支出只减不增。

（二）政府性基金预算执行情况

2017年，全区政府性基金上年结余298万元，上级补助收入637万元，本级收入完成3217万元，收入合计4152万元。

2017年政府性基金支出2503万元，收支相抵，年终结余1649万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2017年，全区国有资本经营收入124万元，支出124万元，均为上级补助收入。

（四）社会保险基金预算执行情况

全区社保基金上年结余495万元，2017年收入10863万元，支出10668万元，年终结余690万元。

(五)2017年举借地方政府债务说明

截至2017年底，市财政下达我区政府债务限额17600万元，当年地方政府债务余额16776万元，较年初余额增加6000万元。

需要说明的是，上述数据是根据12月财政收支月报分析得出，待全区财政总决算编审后，部分数据会有所调整，调整数据经市财政决算批复后，再向区人大常委会做专题报告。

（六）2017年财政主要工作

1.狠抓征管夯实财政收入。受宏观经济增速放缓和政策性减收效应不断释放等多重因素影响，全区重点税源企业经营持续低迷，组织收入压力不断增大，全区财税部门认真分析、科学研判、咬定目标、积极应对。一是强化涉税信息对比。准确掌握重点行业、重点税源收入动态，组织开展收入形势分析、重点企业调研、预测工作。二是夯实征收责任。落实包抓责任制，层层传导收入压力，夯实征收部门责任，督促任务落到实处。三是强化税收征管。不断完善征管措施，及时协调相关征收单位加大税收稽查、清欠力度，堵塞征管漏洞，保障税收收入均衡入库。四是强化非税收缴管理。坚持“以票控费”，不断规范非税收入管理，确保应收尽收。

2.多措并举支撑转型发展。坚持稳定主导财源、发展接续财源、培育新兴财源并重，不断探索财源建设新路子，巩固财政收入根基。一是支持两大园区发展。拨付9787万元支持黄堡、王家河工业园区建设，增强园区对企业的集聚力，为培植财源奠定坚实基础。二是支持文旅产业发展。拨付28270万元用于“秦人村落”“山水王家河”等景区建设，王益全域旅游新框架初步形成。三是支持重点示范镇建设。拨付3500万元用于黄堡重点示范镇建设，新镇区基础设施及配套项目不断完善，在全省35个重点镇中排名上升至第18位。四是落实兑现稳增长各项政策。严格落实政策性退税、财政奖补贴息等政策，投入1246万元扶持企业发展壮大。五是全力以赴争资立项。全年争取上级专项补助资金5.3亿元、山水林田湖项目资金1.5亿元，新增地方政府债券6000万元，支持区域经济健康发展。

3.改善民生增进百姓福祉。进一步优化支出结构，严控一般性支出，加大民生兜底政策向社会公共事业、困难群体倾斜力度，坚持“两个80%”目标不动摇，全年民生支出123613万元，占财政支出的83.6%。一是足额保障扶贫资金。严格按照不低于一般预算收入的2%且每年增长20%的要求，足额落实区级扶贫资金560万元，扶贫小额信贷风险补偿资金100万元，全年争取上级扶贫资金645万元，为我区脱贫攻坚工作提供有力支持。二是支持教育事业发展。持续推进薄弱学校改造工程、贫困学生资助和大学生生源地助学贷款工作，全年教育累计支出41733万元。三是社会保障和民生改善措施有力。始终把改善民生的责任扛在肩上，及时拨付城乡低保、城乡医疗救助、五保供养、临时救助、社会救助资金9134万元，有力保障困难群众基本生活；全年拨付就业资金3170万元，发放个人自主创业贷款2071万元，劳动密集型小企业贴息贷款1800万元，全力推动大众创业、万众创新；大力支持保障性住房建设，全年保障性住房支出2669万元，为低收入住房困难家庭发放廉租房补贴873万元；支持地质灾害隐患点群众搬迁，全年拨付3732万元用于改善滑塌区群众生活条件。四是加大公共文化事业投入。拨付2321万元用于全区文创和公共文化服务工作，加快基层文化基础设施建设，实现了基层综合文化服务中心全覆盖。五是加大支农惠农投入力度。全年农林水支出11442万元，其中：拨付美丽乡村建设资金1600万元、小型农田水利建设资金3603万元、农业综合开发资金1025万元，农村基础设施和村容村貌得到较大改善，农村居民生活环境更加舒适。

4.持之以恒创新财政改革。一是持续深化预算管理制度改革。全面推行零基预算，预算编制的完整性、规范性进一步提高；加大预决算公开力度，全区73家部门预决算通过政府门户网站向

社会公开。二是开展预算绩效评价试点。对我区扶贫资金和老虎沟至王家河排水项目开展绩效评价，财政绩效管理工作取得新的突破。三是盘活财政存量资金。建立存量资金常态化清理机制，全年盘活各类财政存量资金4860万元，有效提高财政资金的使用效益。四是规范政府债务管理。完善债务风险预警和应急处置机制，将政府债务分类纳入预算管理，2017年全区地方政府债务余额16776万元。五是推进农村财务管理改革。以农村集体资产规范管理为抓手，着力打造黄堡示范型财政所，创建“王益财政服务农村”微信公众号，极大方便了广大群众。

5.严格监督扎紧制度笼子。一是财政内部风险防控体系日趋完善。制定出台了《财政内部风险防控制度》，进一步规范操作规程，对工作风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，以制度建设防控廉政风险，财政内部监督更加有力。二是行政事业单位财务管理更加规范。对我区行政事业单位财政资金的管理和使用、内控制度建设等方面进行检查，对发现的问题及时处理和整改，规范全区财经秩序。三是资金监管力度不断加大。对全区财政资金安全、预决算公开、扶贫专项资金、村级公益事业“一事一议”财政奖补项目、村集体经济试点项目等进行专项监督检查，确保财政资金用途规范、运转安全。

2017年，虽然财政预算执行情况总体良好，但仍存在一些困难和问题：一是收入增长后劲不足，缺少支撑区域财力的骨干税源企业。二是刚性支出压力持续增大，收支矛盾十分突出。三是财政支出效益有待提高，绩效管理需进一步加强。四是债务管理有待完善，化解政府债务任务艰巨。对此，我们将进一步解放思想、完善机制，采取有效措施，认真予以解决。

二、2018年财政预算草案

2018年财政工作的总体要求是：全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，围绕“追赶超越、转型发展”工作主线，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，继续实施积极的财政政策，更加注重财政投入的质量和效益；坚持以人民为中心的发展思想，提高保障和改善民生水平；深化财税体制改革，完善预算管理制度；强化政府债务管理，防范财政金融风险；集中财力确保民生政策、重点改革和重大项目需要，支持全区经济社会持续健康发展。

（一）一般公共预算

2018年地方财政收入20120万元，较上年增长8.5%。

2018年全区财政一般预算支出116896万元。

2018年，我区将通过严格执行中央“八项规定”，认真落实“三公”经费、会议费等月报制度，进一步扩大公务卡使用范围等措施加强“三公”经费管理。全区“三公”经费2018年预算397万元，较上年下降0.5%。其中：因公出国（境）费用45万元，公务用车运行及购置费268万元，较上年下降4%，公务接待费    84万元，较上年下降11.5%。

2018年全区总财力为118394万元，其中：地方财政收入20120万元，上级各项补助收入52174万元，上级专项转移支付预算46100万元。2018年上解上级支出1498万元，一般预算支出116896万元，收支相抵，实现当年财政收支预算平衡。

  2018年，全区返还性收入预算1492万元，其中：增值税和消费税返还1473万元，所得税基数返还补助17万元，  其他税收返还2万元。

2018年，全区一般性转移支付预算收入50682万元，其中：均衡性转移支付33571万元，县级基本财力保障机制奖补资金6000万元，企事业单位划转7065万元，义务教育等转移支付1291万元，卫生转移支付20万元，调资中央补助2793万元，新旧体制补助-58万元。专项转移支付46100万元。

2018年，全区一般预算支出116896万元，其中：一般公共服务支出10980万元；国防支出78万元；公共安全支出3761万元；教育支出22713万元；科学技术支出140万元；文化体育与传媒支出1202万元；社会保障和就业支出28588万元；医疗卫生支出6066万元；节能环保支出2737万元；城乡社区支出4824万元；农林水支出9638万元；交通运输支出311万元；资源勘探信息等支出1377万元；商业服务业等支出213万元；国土海洋气象等支出13353万元；住房保障支出3546万元；粮油物资储备支出29万元；预备费1164万元；债务还本付息支出6176万元。

（二）政府性基金预算

2018年全区政府性基金预算收入8100万元，当年政府性基金预算支出8100万元。

（三）国有资本经营预算

根据我区实际情况，2018年没有对应的国有资本经营收入，按照以收定支的原则，不需编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算

2018年全区机关事业单位养老统筹基金预算收入11285万元，预算支出11149万元，当年结余136万元。

（五）政府债务举借情况

2018年，我区将进一步健全和完善政府性债务管理制度，建立科学有效的政府性债务管理机制，强化政府债务风险意识，纠正部门单位擅自违规举借债务行为，加强债务规模控制和预算管理，切实降低政府债务风险，防止发生政府债务危机。2018年我区政府债务限额17600万元，截至2月末，我区政府性债务余额16776万元，较上年没有变化。

三、2018年财政重点工作 

（一）努力培税保收，打造实力财政

一是加强财源税源培植。结合国家产业政策和我区转型发展实际，大力支持园区建设和招商引资工作，不断完善园区载体功能，使企业早日投产经营，形成新增税源。二是加强收入征管。发挥财政部门牵头抓总作用，加强综合治税力度，建立完善综合治税考核机制和各部门涉税信息共享机制，准确研判收入形势，及时提出有效应对措施，确保收入及时足额入库。三是加强与上级财政部门的衔接。用好用足各项扶持政策，积极争取上级项目和资金支持，提高财政保障能力。

（二）加大统筹力度，打造民生财政

在财政资金的安排上遵循“三保三压”原则，既统筹兼顾又量力而行地保障和改善民生。加强一般性支出管理，集中财力办大事。足额保障扶贫资金的投入，确保我区脱贫攻坚工作顺利开展。进一步加大教育投入，促进我区教育事业健康发展。保障城乡低收入群体基本生活，加大重大公共卫生服务项目整合力度，扩大城乡医疗救助范围。确保对我区文化基础设施建设和群众文化服务供给的投入，促进公共文化均等化、便利化，不断提升群众文化生活满意度。

（三）全面深化改革，打造发展财政

一是推进预算管理改革，继续贯彻落实《预算法》，紧跟国家财税体制改革步伐，强化预算执行管理。二是继续深化预算绩效管理工作，在2017年两个试点项目的基础上，进一步扩大试点范围。三是加强政府债务管理，持续完善债务风险预警和应急处置机制，切实防范和化解债务风险。四是加快财政信息化建设，逐步实现财政业务信息化和财政管理信息化全覆盖。五是持续完善经营性国有资产监管制度，对全区经营性国有资产进行普查。

（四）严格监督管理，打造透明财政

建立健全预算评审和绩效管理机制，对资金规模较大的项目，加强事前、事中、事后的监督和评估力度，建立评价结果与预算安排挂钩的长效机制。开展预算联网监督工作，实现财政国库集中支付系统和区人大的联网，为人大及其常委会审批预算和监督预算执行提供准确、科学的参考依据。加强对行政事业单位财务管理和会计信息质量监督检查，进一步健全部门内部财务管理制度，规范全区财经秩序。

（五）强化工作作风，打造实干财政

深入学习贯彻党的十九大精神，持续抓好机关党建、党风廉政建设各项工作，落实巩固“两学一做”学习教育成果。认真贯彻执行《预算法》等财经纪律法规，树立“依法行政、高效勤政、廉洁从政”的良好财政形象。强化干部培训，加强自身建设，增强服务意识和法制观念，凝心聚力真抓实干，全面提升财政干部业务工作能力和职业道德素养。

专业名词解释

1.“三公”经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

2.新增地方政府债券：是指经国务院批准同意，以省、自治区、直辖市政府为发行主体，财政部代理发行，由各级还本付息和支付发行费的资金，主要用于中央投资地方需配套的公益性项目和难以吸引社会投资的公益性建设项目。

3.盘活财政存量资金：盘活财政存量资金，是为切实提高财政资金使用效率，支持稳增长、惠民生，应对财政收入增速放缓和弥补财政收支不平衡而采取的有效措施，也是创新宏观调控的重要内容。我区盘活财政存量资金的主要措施有：（1）清理一般公共预算结转结余资金。对结转两年以上的财政资金收回同级财政统筹使用。（2）清理政府性基金预算结转资金。结转资金超过该项基金当年收入的30%的部分，调入一般公共预算统筹使用。（3）加强转移支付结转结余资金管理。（4）加强部门预算结转结余资金管理。部门预算结余资金以及结转两年以上的资金，由同级财政收回统筹使用。（5）全面清理存量财政专户。按规定设立的财政支出专户中超过两年以上的结转资金调入国库统筹使用，其余财政支出专户资金全部调入国库，作为权责发生制事项单独核算。

2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案附表.xls